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江西省萍乡市房产行政主管部门


萍乡市住宅区物业管理暂行办法


2001.06.21

市房产行政主管部门

第一章 总则
第一条 为规范我市住宅区物业管理，明确业主、使用人和开发建设单位、物业管理企业的权利和义务，保障住宅区物业合理使用，促进物业管理的健康发展，方便居民生活，根据《江西省城市居住小区物业管理条例》（以下简称《条例》）及有关规定，结合我市实际，制定本办法。
第二条 本办法适用于本市城市规划区范围内住宅区的物业管理。
第三条 本办法所称住宅区，是指以住宅为主，兼有非住宅房屋，并有相应配套共用设施、设备和场地的居住区。
本办法所称物业，是指住宅区内各类房屋及相配套的共用设施、设备和场地。
本办法所称物业管理，是指对住宅区各类房屋及相应配套的共用设施、设备和场地，在使用、维护、修缮、整治上和为居民日常生活提供特约服务上进行的综合管理。
本办法所称业主，是指住宅区内物业的所有权人。
本办法所称使用人，是指物业的承租人或实际使用物业的其他人。
本办法所称物业管理企业，是指依法成立的并接受业主或者业主委员会的委托，根据物业管理服务合同进行管理服务的企业。
第四条 新建住宅区和共用设施设备齐全的原有住宅区，应当实行物业管理。
共用设施设备齐全的住宅相对集中的居住区，由市、县（区）人民政府组织整治，创造条件逐步实行物业管理。整治改造办法由市人民政府另行制定。
住宅区的范围，由市房地产行政主管部门按照住宅与共用设施设备的相关情况划定。
第五条 住宅区物业管理实行业主自治管理与物业管理企业专业化有偿服务相结合的原则。
第六条 市房产行政主管部门是全市住宅区物业管理的行政主管部门，负责组织实施本办法并对全市的物业管理活动进行监督管理。基主要职责是：
（一） 贯彻执行国家法律、法规及各级有关物业管理的政策，并负责拟定当地物业管理具灏旆ê椭贫龋?
（二） 负责本辖区内物业管理企业的登记备案、资质审查、报批、发证和年检管理；
（三） 参与住宅区竣工验收及交接工作和协调住宅区的接管工作；
（四） 指导各住宅区成立业主委员会，会同住宅出售单位组织召开首次业主大会或业主代表大会，选举产生业主委员会；
（五） 负责住宅区内共用部位、共用设施设备维修基金的建立和管理，并监督使用；
（六） 组织物业管理企业开展物业管理招投标、达到标创优和岗位技术培训活动；
（七） 协调物业管理企业与有关部门之间的关系；
（八） 受理业主、使用人对物业管理的投诉，并进行现场调查，组织落实整改措施；
（九） 查处物业管理违规行为，包括撤销违规召开的业主大会、业主代表大会及由此产生的业主委员会；报请降低限期不改的物业管理企业的资质等级；建议工商行政管理部门吊销限期不改的物业管理企业的营业执照。
县房地产行政主管部门是本辖区物业管理的行政主管部门，在房地产行政主管部门的指导下，依照本办法规定对辖区的物业管理活动进行监督管理。
第七条 市政、绿化、公安、消防、市容环境卫生、价格、工商行政管理等有关部门及供水、供气、供电等企业应当按照各自的职责分工和本办法规定，密切配合，共同做好物业管理的有关工作。
各行政主管部门不得向物业管理企业摊派和重复收取费用。
城镇居民委员会和公安派出所依法对住宅物业管理进行指导监督，不得收取费用。
第二章 前期物业管理与移交
第八条 本办法所称前期物业管理，是指在新建住宅区的业主委员会成立前，开发建设单位委托物业管理企业所进行的物业管理和服务。
第九条 开发建设单位应当与物业管理企业订立前期物业管理服务合同，该合同至业主委员会与其选聘的物业管理企业订立物业管理服务合同生效时终止。
在前期物业管理期间，房屋交付使用前所发生的物业管理费用由开发建设单位承担；房屋交付使用后所发生的物业管理费用，同开发建设单位与业主约定承担。
第十条 开发建设单位必须依照国家和省规定的保修期限和保修范围承担住宅区的保修责任。
开发建设单位在前期物业管理中，不得动用物业维修基金。
第十一条 开发建设单位不得将住宅的共用部位、共用设施设备的所有权、使用权单独转让。
第十二条 开发建设单位按照住宅区建筑面积千分之五的比例提供必需的物业管理用房，其费用列入开发建设成本，产权属全体业主共有，有偿提供给物业管理企业使用，收益的使用由业主委员会决定。
第十三条 开发建设单位必须在住宅区业主委员会成立之日起三十日内，向市、县房产行政主管部门提出申请，经审查批准后业主委员会移交新建住宅区的物业管理用房和下列工程资料：
（一） 住宅区综合验收证明书；
（二） 住宅区规划图、竣工总平面图；
（三） 单体建筑结构、设备竣工图；
（四） 管线竣工图；
（五） 其他物业管理所需的资料。
住宅未经综合验收或综合验收不合格的，不得办理移交。
第十四条 公有住宅出售后的前期物业管理，由公有住宅出售前的建设管理单位实施。
第三章 住宅区物业管理分工
第十五条 本章的住宅区物业管理分工，适用于共用设施设备齐全的能够实行封闭式管理和全方位物业管理服务的住宅区。
第十六条 住宅区内共用的道路和排水设施的日常养护和维修管理，由物业管理企业负责。
第十七条 住宅区绿化建设由开发建设单位负责；共用的绿地、园林设施等日常养护维修管理，由物业管理企业负责并接受园林化管理部门的指导监督。
第十八条 住宅区规划用地内道路、住宅楼周围及绿地、楼道等公共环境的清扫保洁，由物业管理企业负责。
第十九条 住宅区共用的厕所、化粪池、垃圾站（箱、道）等环境卫生设施的日常养护和维修管理由物业管理企业负责；厕所、化粪池的清掏、清运工作由市容环境卫生管理部门负责，由物业管理企业支付费用；生活垃圾由物业管理企业负责收集到垃圾中转站，从垃圾中转站运至垃圾场的清运工作由市容环境卫生管理部门负责，费用在按现行标准向住宅区居民收取的生活垃圾清运费中由物业管理企业与市容环境卫生管理部门协调分配。
第二十条 高层楼（九层以上，下同）以楼内供水泵房总计费水表为界，多层楼（九层以下，下同）以楼外自来水表井为界，界限以外（包括计费水表）的供水管线及设备，由供水企业负责维修管理；界限以内（包括水表井至用户）的供水管线及设备由物业管理企业负责维修管理。
第二十一条 住宅区内供电线路、供气管道、消防设施、照明设施等，属于共用设施设备的，由物业管理企业负责维修管理；属于公共部分的，分别由供电、供气企业和管理消防设施、路灯的部门负责维修管理。
第二十二条 住宅区供水、供电、供气（含通讯、有线电视）等企业和单位对居民用户实行抄表到户。
前款有关企业和单位也可委托物业管理企业代收相关费用。
第四章 业主处治管理
第二十三条 公有住宅出售建筑面积达到百分这三十以上或者新建住宅出售建筑面积达到百分之五十以上的住宅区，应当设立业主委员会。业主委员会由市、县房地产行政主管部门会同住宅出售单位组织召开第一次业主大会或业主代表在大会，选举产生业主委员会。业主委员会至少每年召开一次业主大会或业主代表大会；遇特殊情况经百分之一十五以上的业主或业主代表提议；业主委员会应在提议后十五天内召开业主大会或业主代表大会。
业主大会或业主代表大会应当邀请居民委员会和使用人代表列席参加。
第二十四条 业主大会或者业主代表大会行使下列职权：
（一） 选举、罢免业主委员会成员；
（二） 监督业主委员会工作；
（三） 审议通过业主公约和业主委员会章程；
（四） 听取和审议业主委员会的工作报告；
（五） 改变或者撤销业主委员会不适当的决定；
（六） 听取和审议维修基金预算的报告；
（七） 决定选聘或者解聘物业管理企业；
（八） 决定物业管理的其他重大事项。
第二十五条 业主委员会是在住宅区内代表全体业主对物业实施自治管理的组织。
业主委员会自选举产生之日起三十日内，持下列文件到市、县房产行政主管部门备案：
（一） 成立业主委员会登记申请书；
（二） 业主委员会成员名单；
（三） 业主委员会章程。
第二十六条 业主委员会履行下列职责：
（一） 起草业主公约和业主委员会章程，提交业主大会或者业主代表大会审议通过；
（二） 召开和主持业主大会或者业主代表大会，并报告工作；
（三） 与物业管理企业签订或终止委托物业管理合同；
（四） 监督房屋共用部位、共用设施设备维修基金的筹措和使用；
（五） 审议物业管理年度计划、财务预算和决算；
（六） 监督共用设施设备的合理使用；
（七） 业主大会或者业主代表大会依照有关规定授予的其他职责。
第五章 住宅区物业管理服务
第二十七条 物业管理企业应当按照《江西省物业管理企业资质管理暂行办法》规定取得物业管理资质证书，并按规定到工商行政管理部门办理注册登记后，方可从事住宅区物业管理服务。
第二十八条 物业管理企业从事物业管理服务，应根据《江西省城市住宅小区物业管理合同》示范文本与业主委员会签订物业管理服务合同。
物业管理合同就报市、县房地产行政主管部门备案。
第二十九条 物业管理企业应按照合同从事下列物业管理服务事项，并根据收费标准约定各项服务的收费：
（一） 房屋建筑共用部位的日常养护和维修管理；
（二） 共用设施设备的日常养护和维修管理；
（三） 清扫保洁服务；
（四） 治安防范服务；
（五） 绿化养护；
（六） 车辆进出和停放的管理；
（七） 业主或者使用人委托的其他服务事项。
第三十条 物业管理服务收费，按《江西省城市物业管理服务收费办法》的规定执行，严格执行收费许可证制度，所立收费项目和标准应报请物价管理部门核准，并报市政府备案。
第三十一条 业主和使用人应当按照物业管理委托合同的约定和业主委员会的决定缴交物业管理服务、维修等费用。
开发建设单位未售出的空置物业应当分摊物业管理服务、维修等费用，分摊比例应当不低于收费标准的百分之五十，但不得因此而增加其他业主的负担。
第三十二条 物业管理企业应当在物业管理服务合同终止或者解除后的十日内向业主委员会办理下列事项，并报市、县房产行政主管部门备案：
（一） 对预收的物业管理服务费用按实际使用结算，多收的部分予以退还；
（二） 移交全部物业档案资料；
（三） 移交业主共有的房屋、场地和其他财物。
第五章 物业和使用
第三十三条 住宅区业主或者使用人应严格按照《江西省城市住宅区业主公约》的规定合理使用物业，在物业使用中禁止下列行为：
（一）损坏房屋承重结构或者超负荷使用房屋；
（二）擅自改变房屋用途或者改变房屋外貌；
（三）占用、损坏住宅共用部位，擅自移装房屋共用设施；
（四） 利用平台、屋顶以及道路或者其它场地搭建建筑物、构筑物；
（五） 乱抛乱倒垃圾、乱堆杂物；
（六） 排放或堆放有毒、有害物质或者发出的超过规定标准的噪声；
（七） 利用房屋从事危害公共利益和侵害他人正当权益的活动；
（八） 法律、法规、规章和业主公约禁止的其他行为。
第三十四条 开发建设单位与住宅买受人签订住宅转让合同时，应当有住宅使用说明书、住宅质量保证书、前期物业管理服务合同等合同附件，并将装修住宅的禁止行为和注意事项书面告知买受人。
第三十五条 住宅设计应当符合城市规划要求，建设施工应当符合设计要求。严禁业主或者使用人擅自改变住宅的使用性质。因特殊情况需要改变使用性质的，应当符合城市规划要求，并依法办理审批手续后方可进行。
第三十六条 住宅的共用部位、共用设施设备维修时，相邻业主、使用人应当予以配合，因相邻业主、使用人阻挠维修造成其他业主、使用人财产损失的，责任人应承担赔偿责任。
因物业维修造成相邻业主、使用人的自用部位、自用设备损坏或者其他财产损失的，责任人应当负责赔偿。
第三十七条 任何单位和个人不得占用住宅区内的区间、道路、场地。因物业维修或者公共利益需要临时占用、挖掘区间、道路、场地的，应当与业主委员会和物业管理企业签订协议，并在约定期限内恢复原状。
第七章 物业维修基金
第三十八条 凡商品房（包括经济适用住房）和公有住宅出售后都应当设立房屋共用部位、共用设施、设备维修基金（简称维修基金）。
新建商品房由开发建设单位按总投资的百分之二代缴维修基金，该维修基金由售房单位按购房款百分之二的比例向购房者收取；原已销售的应按此标准补交。
各单位出售的公有住房，多层和高层住宅分别由售房单位按售房款百分之二十和百分之三十的比例提取维修基金；购房者按购房款的百分之二向售房单位缴交维修基金。
第三十九条 维修基金应当在银行设立专户存储，由市、县房地产主管部门按下列规定归集和代管：
（一） 新建商品住房的维修基金开发建设单位在办理商品房预售许可证时，按本办法第三十八条规定标准缴交；
（二） 公有住房的维修基金按本办法第三十八条规定标准由市房改部门提取并拨付到银行专户。
未按前款规定缴交维修基金的不得办理商品房预售许可证、房屋交易鉴证和房屋产权证书。
第四十条 维修基金的使用，由住宅区物业管理企业申报，经业主委员会审批，报经物业管理主管部门核准后，拨付给该住宅区物业管理企业定向使用。
第四十一条 维修基金主要用于住宅共用部位、共用设施设备保修期满后的大修、更新、改造、不得挪作他用。
住宅的共用部位、共用设施设备属人为损坏的，其维修更新费用由责任人承担。
住宅自用部位、自用设备的维修、更新费用，由业主自行承担.
第四十二条 维修基金不足时，经业主委员会决定，按业主拥有的住宅建筑面积比例向业主筹集。
第八章 法律责任
第四十三条 业主大会、业主代表大会、业主委员会作出的决定违反本办法规定的，由市房产行政主管部门责令限期改正或者撤销其决定，并通告全休业主。
第四十四条 物业管理企业违反本办法，有下列情形之一的，根据《条例》第四十五条规定由市房地产行政主管部门责令限期改正，逾期不改正的，处二千元以上二万元以下的罚款：
（一） 未取得物业管理资质证书从事物业管理的；
（二）超越物业资质证书等级从事物业管理的。
物业管理企业有前款第（二）项所列行为并且拒不改正的，可以吊销其资质证书。
第四十五条 违反本办法规定，开发建设单位未将工程建设资料移交的，根据《条例》第四十六条规定由市房产行政主管部门责令限期改正，逾期不改正的，处一千元以上一万元以下的罚款。
第四十六条 违反本办法规定，有下列情形之一的，根据《条例》第四十七条规定由市房产行政主管部门责令限期改正，逾期不改正的，处一万元以上五万元以下罚款。
（一） 开发建设单位未进行前期物业管理或者擅自动用维修基金的；
（二） 住宅区未经综合验收不合格交付使用的；
（三） 开发建设单位或者公有住宅售房单位未按本办法规定设立维修基金的。
前款第（二）项所列行为情节严重的，可吊销开发建设单位资质证书。
第四十七条 业主或者使用有人未按物业管理服务合同交纳物业管理服务费的，根据《条例》第四十九条规定物业管理企业可以按日加收应交纳费用千分之三的滞纳金，或者按照约定加收滞纳金。
第四十八条 违反本办法第三十条、第三十三条、第三十五条、第三十七条规定的，由有关行政管理部门按照各自的职责和相关法律、法规的规定处罚。
第九章 附则
第四十九条 本办法所称房屋共用部位，是指一幢住宅内部，建设费用已分摊进入住房销售价格的由整幢住宅的业主、使用人共同使用的门厅、楼梯间、水泵间、电表间、电梯间、电梯机房、走廊通道、传达室、内天井、房屋承重结构、室外墙面、屋顶等部位；
共用设备，是指一幢住宅内部，建设费用已分摊进入住房销售价格的由整幢住宅的业主、使用人共同使用的供水管道、排水管道、落水管、照明灯具、垃圾通道、电视天线、水箱、电梯、避雷装置、消防器具等设备；
共用设施，是指住宅区内，建设费用已分摊进入住房销售价格的由业主、使用人共同使用的道路、绿地、停车场库、照明设施、消防设施、排水管道、窖井化粪池、垃圾站（房）、公益性文体设施等；
房屋际重结构是住宅的基础、承重墙体、梁柱、楼盖、屋顶等。
第五十条 大厦写字楼、商住楼、别墅区、工业区及其非居住房屋的物业管理可参照本办法执行；市辖区各县可按照本办法，依据实际情况制定实施细则。
第五十一条 住宅共用部位共用设施设备维修基金实施办法和物业管理服务收费实施办法由市房产行政主管部门分别会同有关部门制定并报市人民政府备案后实施。
第五十二条 本办法“以上”均含本数，“以下”均不含本数。
第五十三条 本办法具体应用中的问题由市房产行政主管部门解释。
第五十四条 本办法自发布之日起实施。
中国银行业监督管理委员会


中国银行业监督管理委员会令2007第11号



《中国银行业监督管理委员会关于修改〈商业银行资本充足率管理办法〉的决定》已经2006年12月28日中国银行业监督管理委员会第55次主席会议通过，现予公布，自公布之日起施行。　　　　　　　　　　　　　　

　　　　　　　　　　　　　　　　　　主席 刘明康


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○○七年七月三日


中国银行业监督管理委员会关于修改
《商业银行资本充足率管理办法》的决定
　
中国银行业监督管理委员会决定对《商业银行资本充足率管理办法》作如下修改：　
一、第三条增加一款，作为第二款：“商业银行的核心资本充足率，是指商业银行持有的符合本办法规定的核心资本与商业银行风险加权资产之间的比率。”　
二、第十二条第三款修改为：“附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债务。”　
增加一款，作为第四款：“对计入所有者权益的可供出售债券公允价值正变动可计入附属资本，计入部分不得超过正变动的50%；公允价值负变动应全额从附属资本中扣减。商业银行计算资本充足率时，应将计入资本公积的可供出售债券的公允价值从核心资本中转入附属资本。”　
三、第二十一条增加一款，作为第二款：“商业银行持有我国其他商业银行发行的混合资本债券和长期次级债务的风险权重为100%。”　
四、删去第三十五条第二款。　
五、删去第四十条第一款第（六）项。　
第二款修改为：“对于采取前款纠正措施后商业银行逾期未改正的，或其行为已严重危及该商业银行稳健运行、损害存款人和其他客户合法权益的，根据商业银行风险程度及资本补充计划的实施情况，银监会有权依法采取限制商业银行分配红利和其他收入、责令商业银行停办除低风险业务以外的其他一切业务、停止批准商业银行增设机构和开办新业务等措施。”　
六、第四十七条增加一款，作为第二款：“政策性银行资本充足率的计算和监督管理，参照本办法的规定，但对政策性银行的资本充足率披露不作统一要求”。　
七、删去第五十三条。　
八、附件1《资本定义》第二条增加一项，作为第五项：“混合资本债券：商业银行发行的带有一定股本性质，又带有一定债务性质的资本工具。商业银行发行的符合以下要求的混合资本债券可以计入附属资本：　
1．债券期限在15年以上（含15年），发行之日起10年内不得赎回。10年后银行可以具有一次赎回权，但行使赎回权需得到银监会批准；若10年后银行未行使赎回权，可以适当提高债券的利率，但提高利率的次数不能超过一次。　
2．当核心资本充足率低于4％时，银行可以延期支付利息；若同时盈余公积与未分配利润之和为负且最近12个月内未支付普通股现金股利，银行必须延期支付利息。递延的利息将根据本期债券的利率计算利息。在不满足延期支付利息的条件时，银行应立即支付欠息及欠息产生的利息。　
3．债券到期时，若银行无力支付索偿权在本债券之前的银行债务，或支付本债券将导致无力支付索偿权在本债券之前的银行债务，可以延期支付本债券的本金和利息。　
4．当银行倒闭或清算时，本债券清偿顺序列于商业银行发行的长期次级债之后，先于商业银行股权资本。　
5．商业银行若未行使混合资本债券的赎回权，在债券距到期日前最后5年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣20％。　
6．商业银行混合资本债券不得由银行或第三方提供担保。　
7．商业银行提前赎回混合资本债券、延期支付利息、或债券到期时延期支付债券本金和应付利息时，需事先得到银监会批准。”　
九、附件5《信息披露的内容》第三条第（二）项增加一点，作为第5点：“混合资本债券；”　
本决定自公布之日起施行。　
《商业银行资本充足率管理办法》根据本决定作相应修改并对条款顺序作相应调整后，重新公布。


商业银行资本充足率管理办法　　

（中国银行业监督管理委员会2004年第2号令颁布实施 根据2006年12月28日中国银行业监督管理委员会第五十五次主席会议《关于修改〈商业银行资本充足率管理办法〉的决定》修正）　　

第一章　总　则

　　第一条　为加强对商业银行资本充足率的监管，促进商业银行安全、稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国外资银行管理条例》等法律法规，制定本办法。　
　　第二条　本办法适用于在中华人民共和国境内设立的商业银行，包括中资银行、外商独资银行、中外合资银行。　
　　第三条　本办法中的资本充足率，是指商业银行持有的、符合本办法规定的资本与商业银行风险加权资产之间的比率。　
商业银行的核心资本充足率，是指商业银行持有的符合本办法规定的核心资本与商业银行风险加权资产之间的比率。　
　　第四条　商业银行资本充足率的计算应建立在充分计提贷款损失准备等各项损失准备的基础之上。　
　　第五条　商业银行资本应抵御信用风险和市场风险。　
　　第六条　商业银行应同时计算未并表的资本充足率和并表后的资本充足率。　
　　第七条　商业银行资本充足率不得低于百分之八，核心资本充足率不得低于百分之四。　
　　第八条　中国银行业监督管理委员会（以下简称银监会）按照本办法对商业银行资本充足率、资本管理状况进行监督检查。　
　　第九条　商业银行应按照本办法披露资本充足率信息。

第二章资本充足率计算

　　第十条　商业银行计算并表后的资本充足率时，应将以下机构纳入并表范围：　
（一）商业银行拥有其过半数以上（不包括半数）权益性资本的被投资金融机构，包括： 　
1.商业银行直接拥有其过半数以上权益性资本的被投资金融机构； 　
2.商业银行的全资子公司拥有其过半数以上权益性资本的被投资金融机构； 　
3.商业银行与其全资子公司共同拥有其过半数以上权益性资本的被投资金融机构。　
（二）商业银行不拥有其过半数以上的权益性资本，但与被投资金融机构之间有下列情况之一的，应将其纳入并表范围：　
1.通过与其他投资者之间的协议，持有该机构半数以上的表决权； 　
2.根据章程或协议，有权控制该机构的财务和经营政策； 　
3.有权任免该机构董事会或类似权力机构的多数成员； 　
4.在该机构董事会或类似权力机构有半数以上投票权。　
可以不列入并表范围的机构包括：已关闭或已宣告破产的金融机构；因终止而进入清算程序的金融机构；决定在一年之内售出而短期持有其过半数以上权益性资本的金融机构；受所在国外汇管制及其他突发事件影响、资金调度受到限制的境外附属金融机构。　
　　第十一条　商业银行资本充足率的计算公式:　
资本充足率=（资本—扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本）　
核心资本充足率=（核心资本—核心资本扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本）　
　　第十二条　商业银行资本包括核心资本和附属资本。　

核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。　
附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债务。　
对计入所有者权益的可供出售债券公允价值正变动可计入附属资本，计入部分不得超过正变动的50%；公允价值负变动应全额从附属资本中扣减。商业银行计算资本充足率时，应将计入资本公积的可供出售债券的公允价值从核心资本中转入附属资本。　
　　第十三条　商业银行的附属资本不得超过核心资本的100%；计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的50%。　
　　第十四条　业银行计算资本充足率时，应从资本中扣除以下项目：　
（一）商誉；　
（二）商业银行对未并表金融机构的资本投资；　
（三）商业银行对非自用不动产和企业的资本投资。　
　　第十五条　商业银行计算核心资本充足率时，应从核心资本中扣除以下项目：　
（一）商誉；　
（二）商业银行对未并表金融机构资本投资的50%；　
（三）商业银行对非自用不动产和企业资本投资的50%。　
　　第十六条　商业银行计算各项贷款的风险加权资产时，应首先从贷款账面价值中扣除专项准备；其他各类资产的减值准备，也应从相应资产的账面价值中扣除。　
　　第十七条　商业银行境外债权的风险权重，以相应国家或地区的外部信用评级结果为基准。不同评级公司对同一国家或地区的评级结果不一致时，选择较低的评级结果。　
（一）对其他国家或地区政府的债权，该国家或地区的评级为AA-以上（含AA-）的，风险权重为0%，AA-以下的，风险权重为100%；　
（二）对境外商业银行、证券公司的债权，注册地所在国或地区的评级为AA-以上（含AA-）的，风险权重为20%，AA-以下的，风险权重为100%；　
（三）对其他国家或地区政府投资的公用企业的债权，所在国家或地区的评级为AA-以上（含AA-）的，风险权重为50%，AA-以下的，风险权重为100%。　
　　第十八条　商业银行对多边开发银行债权的风险权重为0%。　
　　第十九条　商业银行对我国中央政府和中国人民银行本外币债权的风险权重均为0%。　
商业银行对我国中央政府投资的公用企业债权的风险权重为50%。　
　　第二十条　商业银行对我国政策性银行债权的风险权重为0%。　
　　第二十一条　商业银行对我国其他商业银行债权的风险权重为20%，其中原始期限四个月以内（含四个月）债权的风险权重为0%。　
商业银行持有我国其他商业银行发行的混合资本债券和长期次级债务的风险权重为100%。 　
　　第二十二条　商业银行对我国中央政府投资的金融资产管理公司为收购国有银行不良贷款而定向发行的债券的风险权重为0%。　
商业银行对我国中央政府投资的金融资产管理公司的其他债权的风险权重为100%。　
　　第二十三条　商业银行对企业、个人的债权及其他资产的风险权重均为100%。　
　　第二十四条　个人住房抵押贷款的风险权重为50%。　
　　第二十五条　下列质物具有风险缓释作用：　
（一）以特户、封金或保证金等形式特定化后的现金；　
（二）黄金；　
（三）银行存单；　
（四）我国财政部发行的国债；　
（五）中国人民银行发行的票据；　
（六）我国政策性银行、商业银行发行的债券、票据和承兑的汇票；　
（七）我国中央政府投资的公用企业发行的企业债券、票据和承兑的汇票；　
（八）评级为AA-以上（含AA-）国家或地区政府发行的债券，在这些国家或地区注册的商业银行、证券公司及政府投资的公用企业所发行的债券、票据和承兑的汇票；　
（九）多边开发银行发行的债券。　
以前款所列质物质押的贷款，取得与质物相同的风险权重，或取得对质物发行人或承兑人直接债权的风险权重。部分质押的贷款，受质物保护的部分获得相应的低风险权重。 　
　　第二十六条 下列保证主体提供的保证具有风险缓释作用：　
（一）我国政策性银行、商业银行；　
（二）经国务院批准，为使用外国政府或国际经济组织贷款进行转贷的我国国家机关；　
（三）我国中央政府投资的公用企业；　
（四）评级为AA-以上（含AA-）国家或地区的政府以及在这些国家或地区注册的商业银行，这些国家或地区政府投资的公用企业；　
（五）多边开发银行。　
以前款所列保证主体提供全额保证的贷款，取得对保证人直接债权的风险权重。部分保证的贷款，被保证部分获得相应的低风险权重。　
　　第二十七条 商业银行应对表外业务的信用风险计提资本。　
商业银行应将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数,获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产。　
对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算。　
　　第二十八条 商业银行应对市场风险计提资本。　
市场风险是指因市场价格变动而导致表内外头寸损失的风险。本办法所称市场风险包括以下风险：交易账户中受利率影响的各类金融工具及股票所涉及的风险、商业银行全部的外汇风险和商品风险。　
　　第二十九条 商业银行应该按照本办法的规定设立交易账户，交易账户中的所有项目均应按市场价格计价。　
交易账户包括：商业银行从事自营而短期持有并旨在日后出售或计划从买卖的实际或预期价差、其他价格及利率变动中获利的金融工具头寸；为执行客户买卖委托及做市而持有的头寸；为规避交易账户其他项目风险而持有的头寸。　
　　第三十条　交易账户总头寸高于表内外总资产的10%或超过85亿元人民币的商业银行，须计提市场风险资本。　
　　第三十一条　按照本办法不须计提市场风险资本的商业银行，必须每季向银监会报告市场风险头寸。　
第三十二条 　　　商业银行应按照本办法规定的标准法计算市场风险资本。经银监会审查批准，商业银行可以使用内部模型法计算市场风险资本。

第三章　监督检查　

　　第三十三条　商业银行董事会承担本银行资本充足率管理的最终责任, 负责确定资本充足率管理目标，审定风险承受能力，制定并监督实施资本规划。未设立董事会的，由行长负责。　
　　第三十四条 　商业银行高级管理人员负责资本充足率管理的实施工作，包括制定本银行资本充足率管理的规章制度，完善信用风险和市场风险的识别、计量和报告程序，定期评估资本充足率水平，并建立相应的资本管理机制，加强对资本评估程序的检查和审计，确保各项监控措施的有效实施。　
　　第三十五条　商业银行应向银监会报告未并表和并表后的资本充足率。并表后的资本充足率每半年报送一次，未并表的资本充足率每季报送一次。如遇影响资本充足率的特别重大事项，应及时报告银监会。　
　　第三十六条　银监会对商业银行资本充足率实行现场检查和非现场监控。检查内容主要包括：　
（一）商业银行资本充足率有关规章制度的制定和执行情况；　
（二）商业银行保持资本充足率的资本规划和执行情况，监控资本水平的能力和手段；　
（三）商业银行的信用风险和市场风险状况；　
（四）商业银行交易账户的设立、项目计价是否符合本办法的规定。　
　　第三十七条　根据商业银行的风险状况及风险管理能力，银监会可以要求单个银行提高最低资本充足率标准。　
　　第三十八条　根据资本充足率的状况，银监会将商业银行分为三类：　
（一）资本充足的商业银行：资本充足率不低于百分之八，核心资本充足率不低于百分之四；　
（二）资本不足的商业银行：资本充足率不足百分之八，或核心资本充足率不足百分之四；　
（三）资本严重不足的商业银行：资本充足率不足百分之四，或核心资本充足率不足百分之二。　
　　第三十九条　对资本充足的商业银行，银监会支持其稳健发展业务。为防止其资本充足率降到最低标准以下，银监会可以采取下列干预措施：　
（一）要求商业银行完善风险管理规章制度；　
（二）要求商业银行提高风险控制能力；　
（三）要求商业银行加强对资本充足率的分析及预测；　
（四）要求商业银行制定切实可行的资本维持计划，并限制商业银行介入部分高风险业务。　
　　第四十条 　对资本不足的商业银行，银监会可以采取下列纠正措施:　
（一）下发监管意见书。监管意见书的内容包括：对商业银行资本充足率现状的描述、将采取的纠正措施、各项措施的详细实施计划；　
（二）要求商业银行在接到银监会监管意见书的二个月内，制定切实可行的资本补充计划；　
（三）要求商业银行限制资产增长速度；　
（四）要求商业银行降低风险资产的规模；　
（五）要求商业银行限制固定资产购置；　
（六）严格审批或限制商业银行增设新机构、开办新业务。　
对于采取前款纠正措施后商业银行逾期未改正的，或其行为已严重危及该商业银行稳健运行、损害存款人和其他客户合法权益的，根据商业银行风险程度及资本补充计划的实施情况，银监会有权依法采取限制商业银行分配红利和其他收入、责令商业银行停办除低风险业务以外的其他一切业务、停止批准商业银行增设机构和开办新业务等措施。　
　　第四十一条 对资本严重不足的商业银行，银监会除采取本办法第四十条所列的纠正措施外,还可以采取以下纠正措施：　
（一）要求商业银行调整高级管理人员；　
（二）依法对商业银行实行接管或者促成机构重组，直至予以撤销。　
在处置此类商业银行时，银监会还将综合考虑外部因素，采取其他必要措施。

第四章　　信息披露

　　第四十二条　商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，未设立董事会的，由行长负责。信息披露的内容须经董事会或行长批准。　
　　第四十三条 资本充足率的信息披露主要包括以下五个方面内容：风险管理目标和政策、并表范围、资本、资本充足率、信用风险和市场风险。对于涉及商业机密无法披露的项目，商业银行可披露项目的总体情况，并解释特殊项目无法披露的原因。　
　　第四十四条 商业银行资本充足率信息披露时间为每个会计年度终了后的四个月内。因特殊原因不能按时披露的，应至少提前十五个工作日向银监会申请延迟。　
　　第四十五条　商业银行资本充足率信息在披露前应报送银监会。　
　　第四十六条 商业银行应在主要营业场所公布本办法要求披露的信息内容，并确保股东及相关利益人能及时获得。

第五章　　附　则　

　　第四十七条　外资独资财务公司、合资财务公司资本充足率的计算、监督检查和信息披露，比照适用本办法。外国银行在华分行参照本办法规定的风险权重计算人民币风险加权资产。　
政策性银行资本充足率的计算和监督管理，参照本办法的规定，但对政策性银行的资本充足率披露不作统一要求。　
　　第四十八条　附件1、附件2、附件3、附件4和附件5是本办法的组成部分。附件有关内容如下：　
（一）附件1：资本定义；　
（二）附件2：表内资产风险权重表；　
（三）附件3：表外项目的信用转换系数及表外项目的定义；　
（四）附件4：计算市场风险资本要求的标准法；　
（五）附件5：信息披露的内容。　
　　第四十九条　本办法中采用了标准普尔AA-的评级符号，但对商业银行选用外部信用评级公司不做规定，商业银行可自行选择评级公司的评级结果，并保持连续性。　
　　第五十条　对其他国家或地区政府的债权包括对这些国家或地区政府、中央银行和其他等同于政府机构的债权。对于等同于政府的机构的界定，以所在地银行监管当局的规定为准。　
　　第五十一条　权益性资本是指能够据以参与公司管理，对经营决策有投票权的资本。　
　　第五十二条 　公用企业是指涉及公用事业的经营者，包括供水、供电、供热、供气、邮政、电讯、交通运输等行业的经营者。公用企业主要分布在国民经济基础行业中，多数担负向公众提供服务的任务，这些企业通常由国家通过政府财政手段创立，且投资规模巨大。　
　　第五十三条　本办法由银监会负责解释。　
　　第五十四条　本办法自2004年3月1日起施行。