广西壮族自治区左江岩画保护办法

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民事诉讼法典


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第六百零一条
立即上呈之上诉
一、下列上诉提起后须立即上呈中级法院：
ａ）对引致诉讼程序终结之裁判提起之上诉；
ｂ）对审理法院管辖权之批示提起之上诉；
ｃ）对在终局裁判以后作出之批示提起之上诉。
二、留置上诉将使上诉绝对无用时，亦须将上诉立即上呈。
第六百零二条
延迟上呈之上诉
一、上条不包括之上诉须连同在其提起后之首个须立即上呈之上诉上呈。
二、对引致诉讼程序终结之裁判未有提起上诉时，原应与该上诉一同上呈之其它上诉不产生效力，但该等上诉对上诉人有利益，而该利益不取决于前述裁判者除外；在此情况下，如上诉人于十日期间内提出声请，则该等上诉于该裁判确定后上呈。
第六百零三条
连同本案卷宗上呈之上诉
对引致在被上诉之法院内进行之诉讼程序终结之裁判所提起之上诉，或对中止有关诉讼程序之裁判所提起之上诉，以及仅与对该等裁判提起之其它上诉一同上呈之上诉，须连同本案卷宗上呈。
第六百零四条
分开上呈之上诉
一、上条不包括之上诉分开上呈，而无须连同本案之卷宗。
二、与本案卷宗分开上呈之各上诉如一并上呈，则组成一个上诉卷宗。
第六百零五条
与保全程序有关之上诉之上呈
对于保全程序，须遵守下列规则：
ａ）对初端驳回保全措施之声请之批示或不批准保全措施之批示所提起之上诉，须立即连同保全程序之卷宗上呈；
ｂ）对命令采取保全措施之批示提起之上诉，须立即分开上呈；
ｃ）对在ａ项或ｂ项所指上诉以前所作之批示提起之上诉，须连同ａ项或ｂ项所指之上诉上呈；
ｄ）对在ａ项或ｂ项所指上诉以后所作之批示提起之上诉，仅于保全程序结束后方上呈；
ｅ）对命令终止保全措施之批示提起之上诉，须立即分开上呈。
第六百零六条
与诉讼程序中之附随事项有关之上诉之上呈
一、对法官宣告回避或驳回任一当事人要求法官回避之声请之批示提起之上诉，须立即分开上呈。
二、对于诉讼程序中之其它附随事项，其制度如下：
ａ）对不接纳附随事项之批示提起之上诉须立即上呈，且视乎附随事项系以附文方式作成卷宗或附入主案件之卷宗，而决定该上诉连同附随事项之卷宗上呈或分开上呈；
ｂ）接纳附随事项后，如其以附文方式作成卷宗，则对附随事项之程序中所作之批示提起之上诉，仅在附随事项之程序结束后方上呈；
ｃ）接纳附随事项后，如其附入主案件之卷宗，则对附随事项之程序中所作之批示提起之上诉，连同对主案件之裁判提起之上诉上呈。
三、如有上诉应连同以附文方式作成卷宗之附随事项卷宗上呈，则该卷宗须与主案件之卷宗分开，以便上呈。
第六百零七条
具中止效力之上诉
一、连同本案卷宗立即上呈之上诉具中止效力。
二、其它上诉中，仅下列者具中止效力：
ａ）对就所提出之某一或某些请求之裁判提起之上诉；
ｂ）对科处罚款之批示提起之上诉；
ｃ）对判处履行透过寄存或担保予以保证之金钱债务之批示提起之上诉；
ｄ）对命令取消任何登记之裁判提起之上诉；
ｅ）法官指定具中止效力之上诉；
ｆ）法律明确赋予该效力之上诉。
三、如上诉人在提起上诉之声请中请求赋予上诉中止效力，且经听取被上诉人之意见后，法官确认立即执行裁判可对上诉人造成不能弥补或难以弥补之损失者，方得依据上款ｅ项之规定，赋予该上诉中止效力。
第六百零八条
对案件实体问题之裁判提起仅具移审效力之上诉
一、胜诉当事人得在下列情况下声请仅将移审效力赋予对案件实体问题之裁判所提起之上诉：
ａ）判决以被告签名之书面文件为基础；
ｂ）判决中命令进行拆卸、维修或采取其它紧急措施；
ｃ）就扶养作出裁定、订定配偶须承担之家庭负担或判处作出对确保受害人之生活或居住属必需之损害赔偿；
ｄ）中止执行裁判有对胜诉当事人造成重大损失之虞。
二、仅赋予移审效力之声请须于获通知受理上诉之批示后十日内提出，并须同时请求制作副本，且指明除判决外尚应制作副本之文书。
三、对声请之裁判须于听取上诉人之意见后作出，且对该裁判之争执仅得于有关陈述中提出。
四、声请获批准后，须立即制作副本，而费用由声请人负担。
五、在第一款ｄ项所指之情况下，败诉当事人得在被听取意见时声明愿意提供法官裁定之担保，避免临时执行之实行。
第六百零九条
对案件实体问题之裁判提起具中止效力之上诉
一、胜诉当事人不欲或未能获得就案件实体问题所作裁判之临时执行时，如该执行未有司法裁判抵押作为担保，胜诉当事人得声请上诉人提供担保。
二、提供担保之声请应于获通知受理上诉之批示或获通知驳回仅赋予上诉移审效力之请求之批示后十日内提出。
第六百一十条
担保之订定
在订定第六百零八条第五款及第六百零九条所指之担保时如有困难，则透过法官指定之一名鉴定人所作之评估计算其价值。
第六百一十一条
为处理担保此附随事项而制作之副本
一、如提供担保或欠缺担保导致上诉延误逾十日者，法官应命令制作副本，以便处理担保此附随事项，而有关上诉按其程序继续进行。
二、除判决外，上款之批示中所指定之必要文书亦须制作副本。
第六百一十二条
上诉上呈制度及上诉效力之订定
受理上诉之批示应宣告：
ａ）上诉是否立即上呈；如立即上呈，须连同本案卷宗上呈或分开上呈；
ｂ）上诉之效力。
第二目
陈述书之提交及上诉之移送
第六百一十三条
陈述之提出
一、如检察院未能代理失踪人、无行为能力人、不确定人及不能作出行为之人，则法官在批准提起上诉之声请之批示中，要求代表律师之机构为该等人指定律师。
二、上诉人须于获通知受理上诉之批示后三十日期间内，以书面作陈述，而被上诉人亦得于获通知上诉人提交陈述书后，在相同期间内作出答复。
三、如双方当事人均提起上诉，则首先提起上诉者于获通知另一方已提交陈述书后，有权于二十日期间内提出新陈述，但该陈述仅可就另一方之上诉依据提出争执。
四、如有多名上诉人或被上诉人，即使其由不同之律师代理，各人均须于同一期间内作出其陈述，而办事处须采取措施，以便所有上诉人及被上诉人均能于享有之期间内查阅有关卷宗。
五、如被上诉人依据第五百九十条之规定声请扩大上诉之标的，上诉人亦得于获通知提出该声请后二十日内，就声请扩大之事宜作出答复。
六、如上诉之标的为重新评价被录制成视听数据之证据，则以上各款所指之期间均延长十日。
第六百一十四条
卷宗之查阅或阅览
在就作出陈述所定之期间内，当事人有权在法院查阅卷宗，而办事处须发出组成上诉卷宗所需之证明；但上诉并不使诉讼程序中止进行时，查阅卷宗不影响诉讼依规则进行。
第六百一十五条
将证据数据附入分开上呈之上诉之卷宗
一、如上诉必须立即分开上呈，当事人应在其陈述书之结论部分后，指出其欲取得何诉讼文书之证明以附入上诉卷宗。
二、不论有否提出声请，均须将被上诉之裁判及提起上诉之声请转录，而有关费用由上诉人负担；此外，须以叙述方式，证明提出上诉声请之日期、被上诉之裁判之通知日期或公布尔日期、受理上诉之批示之通知日期以及案件之利益值。
三、如欠缺上级法院认为对上诉之裁判属必需之任何资料，则向作出被上诉之裁判之法院要求提供所欠缺之数据。
第六百一十六条
附具文件
一、在第四百五十一条所指之情况下，或仅因第一审所作之审判而有需要附具文件时，当事人得将有关文件附于其陈述。
二、嗣后文件得于法官开始检阅卷宗前附具；在法官开始检阅卷宗前，亦得附具律师、法学家或技术人员之意见书。
三、第四百六十七条及第四百六十八条之规定，经作出必要配合后，适用于附具文件及意见书之情况。
第六百一十七条
维持或改正上诉所针对之法院作出之裁判
一、提交陈述书之期间结束后，办事处将上诉人及被上诉人之陈述，以及有关之证明或文件作成卷宗，全部送交法官作裁判。
二、如上诉所针对之裁判并无审理案件之实体问题，法官应作出批示，维持或改正有关裁判。
三、如属改正有关裁判之情况，而对该裁判所提起之上诉不中止其执行者，则将新批示之证明附入主案件之卷宗，以遵行该批示。
四、如法官遗漏作出第二款所指之批示，则裁判书制作人命令将卷宗下送，以便作出该批示。
第六百一十八条
上诉之移送
一、如无须作出上条第二款所指之批示，则法官在获送交有关之卷宗后，命令将上诉移送至上级法院。
二、如法官作出维持有关裁判之批示，其得命令将认为必需之证明附入上诉之卷宗，而该卷宗须移送至上级法院。
三、如法官作出批示改正有关裁判，被上诉人得于就改正批示获通知后十日内，声请上诉之卷宗须按当时之状况上呈，以便就两个互相对立之裁判所涉及之问题作出裁判；如被上诉人行使该权能，则自声请时起具有上诉人之身分。
四、如上诉不立即上呈，则其后之步骤中止，直至上诉应上呈之时刻为止。
五、如并非连同主案件之卷宗上呈，且当事人无指出欲取得何诉讼文书之证明，则通知当事人指出该等文书。
六、上诉须连同其所针对之裁判之副本移送至上级法院；如已就事实方面之裁判提出争执，且有关证据已录制成视听资料者，亦须与录制该视听资料之实质载体一同移送。
第三目
对上诉之审判
第六百一十九条
参与上诉之法官之职责
一、获分发有关卷宗之法官作为裁判书制作人，其有权确保所有程序进行直至上诉程序结束，尤其是作出下列行为：
ａ）命令采取其认为必需之措施；
ｂ）更正所指出之上诉类别，更正上诉于提起时获赋予之效力或为上诉上呈所定之制度，又或请当事人依据第五百九十八条第四款之规定改善其陈述之结论；
ｃ）宣告诉讼程序中止；
ｄ）许可或拒绝附具文件及意见书；
ｅ）以第二百二十九条ｂ项至ｅ项所指之任一依据裁定诉讼程序消灭，或裁定上诉因其标的不明而终结；
ｆ）审判所提出之附随事项；
ｇ）依据第六百二十一条第二款之规定以简要方式审判上诉之标的。
二、对上诉之标的及提出之所有问题进行裁判时，居先顺序后于裁判书制作人之法官，按该顺序参与裁判。
三、每一助审法官之指定于卷宗送交其检阅时确定。
四、如任一助审法官建议作出属裁判书制作人职责范围之行为，且获后者同意，则由裁判书制作人命令作出该行为；如其不同意，则将建议交由评议会裁判；经采取裁判书制作人命令之措施后，助审法官得重新检阅，以查核该措施之结果。
第六百二十条
对裁判书制作人所作批示之声明异议
一、如当事人认为因裁判书制作人之任何非单纯事务性批示而受损，得声请将批示所涉及之事宜，以合议庭裁判裁定，但不影响第五百九十五条及第五百九十六条规定之适用；裁判书制作人经听取他方当事人之意见后，应将该事宜交由评议会裁判。
二、提出之声明异议须于审判上诉之合议庭裁判中裁定，但基于所提出之问题之性质而须立即裁判者除外；在此情况下，裁判书制作人将卷宗送交评议会之其它法官检阅十日，但不影响第六百二十六条第二款规定之适用。
三、对评议会之合议庭裁判得提起上诉，而该上诉于最后上呈。
第六百二十一条
对上诉标的之初步查核及初端裁判
一、卷宗经分发后，裁判书制作人须审查上诉类别是否恰当，已赋予上诉之效力应否维持，有否任何妨碍审理上诉标的之情况，或应否请当事人改善所作陈述中之结论。
二、如裁判书制作人认为须裁判之问题属简单者，尤其因法院就该问题已具有统一及惯常之审理方法，又或认为上诉明显不具依据者，得以简要方式审理上诉之标的；裁判书制作人之裁判得纯粹以参照已附具副本之先前裁判之方式为之。
第六百二十二条
在上诉类别方面之错误
一、如裁判书制作人认为上诉类别不恰当，须听取当事人在十日期间内作出之陈述，其后作出裁判，而上诉之继后步骤按裁定为恰当之上诉类别之程序进行。
二、如任一当事人在其陈述中已提出该问题，则裁判书制作人须听取仍未有机会作出答复之他方当事人陈述。
第六百二十三条
在上诉效力方面之错误
一、如裁判书制作人认为应变更上诉之效力，则依据上条第一款之规定听取当事人陈述。
二、如任一当事人在其陈述中已提出该问题，则适用上条第二款之规定。
三、如裁判书制作人裁定，对仅获赋予移审效力之上诉应赋予中止效力，只要上诉人提出声请，裁判书制作人须命令发出公函以中止有关执行；公函仅须载有应予中止执行之判决之认别数据。
四、相反，如裁判书制作人裁定，对获赋予中止效力之上诉应仅赋予移审效力，只要被上诉人声请发出副本，裁判书制作人须命令发出之；该副本须下送予第一审之法院，而当中仅载有改正该上诉之效力之裁判及上诉所针对之判决，但被上诉人声请亦须制作其它诉讼文书之副本者除外。
第六百二十四条
在上呈制度方面之错误
一、如上诉原应连同本案卷宗上呈，但已分开上呈者，须要求将本案卷宗上呈，以便将已上呈之上诉卷宗附入本案卷宗。
二、如上诉原应分开上呈，但已连同本案卷宗上呈者，法官须通知当事人指出需要附入上诉卷宗之文书，而该等文书须与陈述书一同作成卷宗；随后，将主案件之卷宗下送予第一审之法院。
三、如上诉仅应于较后时刻上呈，但已立即上呈者，则将卷宗下送予第一审之法院，以便其于适当时刻将之上呈。
第六百二十五条
不审理上诉标的之情况
一、如裁判书制作人认为上诉之标的属不可审理者，须于作裁判前听取各当事人在十日期间内作出之陈述。
二、如该问题由被上诉人在其陈述中提出者，裁判书制作人须听取仍未有机会作出答复之上诉人陈述。
第六百二十六条
裁判之准备
一、对应于审判上诉标的之前审理之问题作出裁判后，如无出现第六百二十一条第二款所指之情况，须将卷宗送交两名助审法官检阅，每人检阅之期间为十五日，其后送交裁判书制作人检阅，为期三十日，以便制作合议庭裁判书草案。
二、基于须裁判之问题之性质或快捷审判上诉之需要，裁判书制作人经助审法官同意后，得免除有关检阅或命令向应参与审判之各法官递交对审理上诉标的属重要之诉讼文书之副本，以替代检阅。
三、在对上诉进行审判前之会议上，裁判书制作人须向参与审判之各法官递交合议庭裁判书草案之副本。
四、基于须审理之问题复杂，裁判书制作人得于十五日期间内制作备忘录，当中列明须作裁判之问题及解决该等问题之建议，以及扼要指出有关依据，而备忘录之副本须分发予参与上诉审判之其它法官。
第六百二十七条
对上诉标的之审判
一、法官审查卷宗后，须在卷宗上注明已检阅，并注明日期及签名；各检阅完结后，办事处须将有关诉讼程序列入待审案件之次序表内。
二、在上条第二款所指之情况下，裁判书制作人制作合议庭裁判书草案之期间过后，立即将有关诉讼程序列入待审案件之次序表内。
三、在裁判当日，裁判书制作人扼要说明合议庭裁判书草案之内容，其后助审法官按居先顺序投票表决。
四、在上条第四款所指之情况下，辩论终结且就备忘录中所指之问题已形成合议庭之裁判后，须将卷宗送交裁判书制作人，又或其于表决中落败时，将卷宗送交予应替代裁判书制作人之法官，以便于三十日期间内制作合议庭裁判书。
五、裁判以多数票决定，而裁判之辩论由合议庭之主持人领导。
第六百二十八条
对一同上呈之上诉之审判
一、一同上呈之上诉按提起上诉之顺序进行审理。
二、对于不涉及案件实体问题之上诉，如其由被上诉人在对涉及实体问题之裁判之上诉中提起者，则仅在有关判决未获确认时方予以审理。
三、对于不涉及案件实体问题之上诉，仅在所作之违法行为对案件之审查或裁判造成影响，或不论对争议所作之裁判为何，裁定上诉之理由成立对上诉人属有利时，方可裁定上诉之理由成立。
第六百二十九条
对事实方面之裁判之可改变性
一、遇有下列情况，中级法院得变更初级法院就事实事宜所作之裁判：
ａ）就事实事宜各项内容之裁判所依据之所有证据资料均载于有关卷宗，又或已将所作之陈述或证言录制成视听资料时，依据第五百九十九条之规定对根据该等资料所作之裁判提出争执；
ｂ）根据卷宗所提供之资料系会导致作出另一裁判，且该裁判不会因其它证据而被推翻；
ｃ）上诉人提交嗣后之新文件，且单凭该文件足以推翻作为裁判基础之证据。
二、在上款ａ项第二部分所指之情况下，中级法院须重新审理裁判中受争执之部分所依据之证据，并考虑上诉人及被上诉人之陈述内容，且可依职权考虑受争执之事实裁判所依据之其它证据资料。
三、中级法院得命令再次调查于第一审时已调查，与受争执之裁判所涉及之事实事宜有关，对查明事实真相属绝对必要之证据；关于第一审在调查、辩论及审判方面之规定，经作出必要配合后，适用于命令采取之各项措施，且裁判书制作人得命令作陈述或证言之人亲自到场。
四、如卷宗内并未载有第一款ａ项所指之容许重新审理事实事宜之所有证据资料，而中级法院认为就某些事实事宜所作之裁判内容有缺漏、含糊不清或前后矛盾，又或认为扩大有关事实事宜之范围属必要者，得撤销第一审所作之裁判，即使依职权撤销亦然；重新审判并不包括裁判中无瑕疵之部分，但法院得扩大审判范围，对事实事宜之其它部分进行审理，而其目的纯粹在于避免裁判出现矛盾。
五、如就某一对案件之审判属重要之事实所作之裁判未经适当说明理由，中级法院得应当事人之声请，命令有关之初级法院说明该裁判之理由，并考虑已录制成视听数据或作成书面文件之陈述或证言，或在有需要时，再次调查证据；如不可能获得各原审法官对该裁判之理由说明，或不可能再次调查证据，则审理该案件之法官仅须解释不可能之理由。
第六百三十条
替代上诉所针对之法院之规则
一、即使第一审所作之判决被宣告无效或违反具强制性之司法见解，中级法院仍审理上诉之标的。
二、如上诉所针对之法院并无审理某些问题，尤其是由于认为该等问题受到有关争议之解决结果影响而无须审理，但中级法院认为上诉理由成立且审理该等问题并无任何障碍者，只要其具备必需数据，得于废止上诉所针对之裁判之同一合议庭裁判中审理该等问题。
三、在作出裁判前，裁判书制作人须听取各方当事人在十日期间内作出之陈述。
第六百三十一条
合议庭裁判书之制作
一、合议庭之确定裁判须按照胜出之立场作出，而在裁判或有关依据方面落败之法官应最后签名，并扼要指出其不同意之理由。
二、合议庭裁判书以案件叙述部分开始，当中扼要陈述在上诉中裁判之问题，随后说明裁判之理由，最后作出裁判；须遵守第五百六十二条至第五百六十八条之规定中适用之部分。
三、如裁判书制作人在裁判或其所有依据方面落败，则合议庭裁判书由获胜之首名助审法官制作，而该法官尚须负责进行随后之程序，以补充合议庭裁判内容之缺漏，又或澄清或纠正该裁判。
四、如裁判书制作人仅在某一依据或任何附随问题方面落败，则合议庭裁判书由合议庭之主持人指定之法官制作。
五、如中级法院完全及在表决时一致确认第一审之裁判及其依据，则合议庭裁判得仅引用被提起上诉之裁判所持之依据，而裁定上诉理由不成立。
六、如就事实方面之裁判并无提出争执，亦无须对事实事宜作任何变更者，则合议庭裁判仅须引用第一审就该等事宜所作裁判之内容。
第六百三十二条
在法院公布表决结果
一、如不可能立即制作合议庭裁判书，则于适当文件内记录有关表决结果，且经各法官签名后，在法院将之公布。
二、有关卷宗由负责制作合议庭裁判书之法官保管，该法官须于其后之首次会议中提交该合议庭裁判书。
三、合议庭裁判书所载之日期为其签署当日之会议日期。
第六百三十三条
合议庭裁判之瑕疵及在诉讼费用及罚款方面之纠正
一、第五百六十九条至第五百七十三条之规定，适用于中级法院之合议庭裁判；内容违反表决中胜出之立场之合议庭裁判书或未经必需之表决而制作之合议庭裁判书，亦为无效。
二、对于要求作出更正或澄清，或在诉讼费用及罚款方面纠正合议庭裁判之请求，以及就无效提出之争辩，均须于评议会中审理及裁判；如裁判书制作人认为将卷宗送交助审法官检阅属适宜者，得命令将之送交各助审法官检阅五日。
第六百三十四条
内容违反表决中胜出之立场之合议庭裁判书
所作合议庭裁判书之内容与第六百三十二条第一款所指之文件内所记录者不同时，该裁判书视为内容违反表决中胜出之立场之合议庭裁判书。
第六百三十五条
在终审法院撤销合议庭裁判之情况下重新作出该裁判
一、在第六百五十一条第二款所指之情况下，如终审法院撤销合议庭裁判，并命令重新作出合议庭裁判，则尽可能由作出原合议庭裁判之法官参与作出新合议庭裁判。
二、新合议庭裁判须按终审法院订定之确切内容作出。
第六百三十六条
卷宗之下送
如对合议庭裁判并无提起上诉，办事处须依职权将有关卷宗下送予第一审之法院，尤其是当进行执行程序时为着执行之目的将卷宗下送，在中级法院则不留有任何副本。
第六百三十七条
针对不合理拖延所采取之措施
一、如裁判书制作人认为当事人明显欲透过某声请妨碍裁判之遵行或卷宗之下送，或妨碍将卷宗移送至具管辖权之法院者，则将该声请交由评议会讨论，而评议会得命令有关附随事项分开进行，且不妨碍对该当事人适用就恶意诉讼可科处之处分。
二、上款规定亦适用于当事人在裁判后提出明显无依据之附随事项，企图妨碍该裁判成为确定裁判之情况；在此情况下，本案之卷宗于上诉所针对之法院中继续进行其程序；如其后变更有关裁判，则撤销先前在该诉讼程序已作出之行为。
第二分节
向终审法院上诉
第一目
上诉之提起及效力
第六百三十八条
得向终审法院上诉之裁判
一、第五百八十三条所指之裁判由中级法院作出时，对该等裁判得向终审法院提起上诉，但不影响下款规定之适用。
二、即使案件利益值高于中级法院之法定上诉利益限额，对该法院在表决时一致确认第一审所作裁判之合议庭裁判，均不得提起上诉，而不论确认第一审之裁判时是否基于其它依据；但该合议庭裁判违反具强制性之司法见解则除外。
第六百三十九条
上诉之依据
得以违反或错误适用实体法或诉讼法为依据，以及以上诉所针对之合议庭裁判无效为依据，向终审法院提起上诉，但第五百八十三条第二款ｃ项所指之情况不在此限。
第六百四十条
立即上呈之上诉
一、对于审理上诉标的或不审理该标的之合议庭裁判提起之上诉，须立即连同本案之卷宗上呈。
二、如留置有关上诉可使其变为绝对无用者，则须立即将该上诉分开上呈。
第六百四十一条
延迟上呈之上诉
对在中级法院待决之诉讼程序进行期间所作之合议庭裁判提起之上诉，仅在对引致有关诉讼程序终结之裁判提起上诉时方上呈，但不影响上条第二款规定之适用。
第六百四十二条
以附文方式进行附随事项时之上呈
一、以附文方式进行附随事项时，对不接纳该附随事项之合议庭裁判，以及引致该附随事项终结之合议庭裁判所提起之上诉，须立即上呈。
二、对引致附随事项终结之合议庭裁判所提起之上诉，须与对该裁判之前作出之合议庭裁判提起之上诉一同上呈，而附随事项之卷宗应与主案件之卷宗分开，以便上呈。
第六百四十三条
上诉之效力
一、仅对人之身分问题及第六百零七条第二款ｂ项至ｆ项及第三款所指之问题向终审法院提起之上诉，方具中止效力。
二、对涉及案件实体问题之裁判所提起之上诉，须遵守下列规定：
ａ）如上诉在受理时获赋予中止效力者，被上诉人得要求提供担保，而对此情况适用经作出适当配合之第六百零九条及随后数条之规定；
ｂ）如上诉仅具移审效力，则被上诉人得于第六百零八条第二款所指之期间内声请制作有关副本；裁判书制作人须指定制作副本之期间，而该副本仅包含合议庭裁判，但被上诉人本人要求加入其它文书并负担有关费用者除外。
第六百四十四条
上诉上呈制度及上诉效力之订定
第六百一十二条之规定，适用于向终审法院提起之上诉。
第二目
陈述书之提交及上诉之移送
第六百四十五条
陈述书之提交
对于向终审法院提起之上诉中之陈述书之提交，适用经作出必要配合之第六百一十三条之规定。
第六百四十六条
立即上呈之上诉之移送
一、就受理上诉之批示通知当事人后，如上诉须立即分开上呈，则按第六百一十四条、第六百一十五条及第六百一十八条第六款之规定处理。
二、如须连同本案卷宗上呈，则按上述之相同程序进行，但关于发出证明及将陈述书及有关文件作成独立卷宗之程序除外。
第六百四十七条
上诉非立即上呈之程序
一、如上诉并非立即上呈，则提交陈述书后之上诉程序中止，且适用第六百一十八条第五款及第六款之规定。
二、对不涉及案件实体问题之裁判提起上诉时，如该上诉应与另一上诉一同上呈，只要该另一上诉因任何理由不能继续进行，则前者不产生效力。
第六百四十八条
附具文件
提交陈述书时仅得附具嗣后出现之文件，但此并不影响事实事宜不可变更之规定之适用。
第三目
对上诉之审判
第六百四十九条
审判范围
一、对于上诉所针对之法院认为获证明之实质事实，如终审法院根据现行法律适用其认为适合之制度，则该制度应视为对该等事实属确定适用者。
二、不得变更上诉所针对之法院就事实事宜所作之裁判，但其违反法律要求以某一特定类别之证据方法证明某事实存在之明文规定，或违反法律订定某一证据方法之证明力之明文规定者，不在此限。
第六百五十条
事实事宜之不足及在事实方面之裁判之矛盾
一、如终审法院认为事实事宜之范围可予扩大，且应予扩大，以便说明在法律方面之裁判之理由，或认为在事实方面之裁判出现矛盾，以致不可能作出法律方面之裁判，则命令在中级法院重新审理有关案件。
二、终审法院须立即订定适用于有关案件之法律制度；如因事实事宜不足或在事实方面之裁判出现矛盾而不能立即订定适用之法律制度，则对中级法院所作之新裁判得按对该法院先前之裁判提起上诉之方式，向终审法院提起上诉。
第六百五十一条
合议庭裁判之无效
一、如终审法院裁定第五百七十一条ｃ项、ｅ项及ｄ项第二部分所指之任何无效理由成立，又或所制作之合议庭裁判之内容违反表决中胜出之立场，则终审法院须对无效作出补正，宣告其认为该裁判应如何变更，以及审理其它上诉依据。
二、如终审法院裁定合议庭裁判其余之任一无效情况理由成立，则命令将有关卷宗下送，以便就被撤销之裁判重新作出裁判。
三、对依据上款规定作出之新裁判，得按对先前之裁判提起上诉之方式提起上诉。
第六百五十二条
补充制度
对于向终审法院提起之上诉，凡以上规定中未有规范者，均适用关于向中级法院提起上诉之规定，但第六百二十九条所规定者除外。
第四目*
对上诉之扩大审判
第六百五十二条 - A*
司法见解之统一
一、终审法院院长得于作出合议庭裁判前，命令按《司法组织纲要法》第四十六条第二款所指之实体参与下，对有关上诉进行审判，只要终审法院院长发现就法律上之解决方法所作之表决结果，可能与该法院先前在同一法律范围内，就同一法律基本问题所作之合议庭裁判之解决方法互相对立者。
二、如出现上款所指之情况，当事人、检察院、裁判书制作人或任何助审法官得建议对上诉进行扩大审判。
三、对上诉进行扩大审判之作用在于解决出现争议之法律基本问题，以统一司法见解。
* 已更改 - 请查阅：第9/1999号法律
第六百五十二条 - B*
审判方面之特别规则
一、命令对上诉进行扩大审判后，卷宗须送交检察院检阅十日，以便其就引致有需要统一司法见解之问题提交其意见书。
二、裁判书制作人须命令就审理上诉案件属必要之诉讼文书制作副本，而该等副本须送交应参与审判之每一实体，主案件之卷宗则存于办事处。
三、参与审判之每一实体，包括终审法院院长，均可投一票，而裁判以多数票决定。
四、统一司法见解之合议庭裁判须公布于《澳门特别行政区公报》。
* 已更改 - 请查阅：第9/1999号法律
第六百五十二条 - C*
合议庭裁判之效力
一、依据以上数条之规定而作出之合议庭裁判，自其公布时起构成对澳门法院具强制性之司法见解。
二、对于已提起上诉之案件，上述合议庭裁判自其作出时起产生效力，终审法院应按照该合议庭裁判中所定之司法见解审判上诉之标的。
三、在第五百八十三条第二款e项所指之情况下，须将卷宗下送予中级法院，而中级法院应按照上述合议庭裁判中所定之司法见解审判上诉之标的。
* 已更改 - 请查阅：第9/1999号法律
第六百五十二条 - D*
合议庭裁判之废止
一、如在对上诉进行之扩大裁判中胜出之立场与先前具强制性之司法见解所定者不同，则须作出新合议庭裁判，而该裁判废止先前之合议庭裁判，且代其成为具强制性之司法见解；反之，对于已提起上诉之案件，须按照现行有效之合议庭裁判中所定之司法见解审判上诉之标的。
二、如终审法院院长发现在终审法院待决之上诉中，参与评议会之多数法官均表示须变更具强制性之司法见解，则终审法院院长得依职权或应当事人、检察院、裁判书制作人或助审法官之建议，命令对上诉进行扩大裁判。
* 已更改 - 请查阅：第9/1999号法律
第三节
非常上诉
第一分节
再审上诉
第六百五十三条
依据
基于下列之依据，方可对已确定之裁判提起再审上诉：
ａ）透过已确定之判决显示出上述裁判系因法官或参与裁判之任一法官渎职、违法收取利益或受贿而作出者；
ｂ）透过已确定之判决确认法院之文件或行为、陈述或证言又或鉴定人之声明出现虚假情况，而该将予再审之裁判可能因此等虚假情况而作出者；但在作出该裁判之诉讼程序中曾就该等虚假问题进行讨论者除外；
ｃ）有人提交当事人不知悉之文件或提交当事人于作出该裁判之诉讼程序中未能加以利用之文件，而单凭该文件足以使该裁判变更成一个对败诉当事人较为有利之裁判；
ｄ）该裁判所依据之认诺、请求之舍弃、诉之撤回或和解，被已确定之判决宣告为无效或予以撤销；
ｅ）认诺、请求之舍弃、诉之撤回或和解因违反第七十九条及第二百三十九条之规定而属无效，但不影响第二百四十三条第三款规定之适用；
ｆ）显示出未有作出传唤或所作之传唤属无效，以致有关诉讼及执行程序又或仅有关诉讼因被告绝对无参与而在被告不到庭之情况下进行；
ｇ）该裁判与先前作出、对当事人构成裁判已确定之案件之另一裁判有所抵触。
第六百五十四条
上诉权之限制
对于已透过再审上诉提出争执之裁判，不得再行提起再审上诉，但基于其后始显示出之依据提起者除外。
第六百五十五条
上诉权之失效
如所作之裁判成为确定裁判已逾五年，则提起再审上诉之权利失效。
第六百五十六条
提起上诉之期间
提起再审上诉之期间为六十日，其起算时间如下：
ａ）在第六百五十三条ａ项、ｂ项及ｄ项所指之情况下，期间自再审上诉所依据之判决确定时起算；
ｂ）在其它情况下，期间自当事人获得作为再审上诉依据之文件或知悉作为再审上诉依据之事实之日起算。
第六百五十七条
提前上诉
如再审上诉所依据之案件在进行程序方面，因出现异常之延误而使提起再审上诉之权利有失效之虞者，则即使对该案件仍未作出裁判，利害关系人亦得提起再审上诉，但须立即声请中止再审上诉之诉讼程序，直至该裁判确定为止。
第六百五十八条
受理上诉之法院
再审上诉须于将行再审之裁判之卷宗所在法院提起，但须致予作出该裁判之法院。
第六百五十九条
声请书之组成
一、提起上诉之声请应详细说明上诉之依据。
二、在第六百五十三条ａ项、ｂ项、ｃ项、ｄ项及ｇ项所指之情况下，声请人应连同上诉声请书一并提交有关判决之证明或有关请求所依据之文件；在其它情况下，声请人应尽量证实存有所援引之依据。
三、提起上诉之声请须以有关卷宗之附文方式作成卷宗。
第六百六十条
立即驳回
一、于法院提起再审上诉时，如该法院非为上诉所致予之法院，则将有关卷宗移送予后者。
二、未按上条规定提出上诉声请或组成有关卷宗时，又或明显无提起再审上诉之依据时，上诉声请所致予之法院驳回该声请，但不影响第五百九十四条第一款及第二款规定之适用。
三、如上诉获受理，则通知他方当事人本人于二十日内作出答复。
四、再审上诉不具中止效力。
第六百六十一条
审判
一、被上诉人作出答复或答复之期间届满后，法院须采取必需之措施，并审理再审上诉之依据。
二、如再审上诉系致予上级法院，则上级法院得要求上呈卷宗之第一审法院采取必需之措施。
三、对再审诉讼程序中所作之各裁判得提起平常上诉，只要该等裁判在作出受争执之判决之诉讼程序中作出时，系可提起平常上诉者。
第六百六十二条
再审上诉之理由成立
如裁定再审依据理由成立，则废止再审所针对之裁判，且须遵守下列规定：
ａ）属第六百五十三条ｆ项所指之情况者，须撤销传唤被告后或原应作出该传唤之时以后在该诉讼程序中所作之行为，且须命令传唤被告参与有关诉讼；
ｂ）属同条ａ项及ｃ项之情况者，须作出新裁判，并采取必需之措施，且给予每一当事人二十日之期间以作书面陈述；
ｃ）属ｂ项、ｄ项及ｅ项之情况者，须遵循必需之程序，以便重新对案件进行调查及审判，为此可利用诉讼程序中未受再审依据影响之部分。
第六百六十三条
担保之提供
判决之执行程序正处待决或请求进行该程序时，如请求执行之人或任何债权人不提供担保，均不得向其支付金钱或其它财产。
第二分节
基于第三人反对而提起之上诉
第六百六十四条
依据
如争议系基于当事人间之虚伪行为，且法院因不知悉有关之欺诈行为而无行使第五百六十八条赋予其之权力，则在有关终局裁判确定后，受该裁判影响之人得透过基于第三人反对而提起之上诉对该裁判提出争执。
第六百六十五条
提起上诉之正当性
一、为提起前述上诉之目的，作出受争执之裁判之诉讼程序进行时无参与，亦无代理在该诉讼中败诉一方之人，以及仅透过其法定代理人以当事人身分参与有关诉讼之无行为能力人，视为第三人。
二、如受争执之裁判系各当事人为损害上诉人之利益，故意或互相勾结而导致者，则任何当事人之继受人及债权人尤其具有提起前述上诉之正当性。
第六百六十六条
提起上诉之期间
一、只要上诉人欲提出争执之裁判确定后未逾五年，其得于知悉该裁判之日起三个月期间内提起上诉。
二、对于属上条第一款所指情况之无行为能力人，提起上诉之期间仅在其无行为能力之状况终止后经过一年方届满。
第六百六十七条
上诉之程序
一、上诉须致予作出上诉所针对之裁判之法院；如卷宗正处另一法院，则提起上诉之声请须向此法院提交，而声请须以附文方式作成卷宗，并移送具管辖权之法院。
二、上诉获受理后，须通知被上诉人本人于二十日内作出答复；作出答复后或答复之期间届满后，须以简要方式证实当事人陈述之依据是否存在，并裁判上诉应否继续进行。
三、如上诉继续进行，须遵循作出被提起上诉之判决之诉讼所采用之程序中提交诉辩书状之阶段结束后之步骤。
四、第六百六十三条之规定，适用于上诉所针对之裁判之执行。
第六百六十八条
向上级法院提出反对
如上诉系致予上级法院，则视乎情况，按向中级法院或终审法院提起平常上诉之程序进行，且对该程序须作出必要之配合；但不能于该等法院进行必需之证明措施时，须要求上呈卷宗之第一审法院采取该等措施。
第六百六十九条
上诉
对基于第三人反对而提起之上诉所作之裁判，受上诉之一般制度规范，但须考虑该裁判由何法院作出。
第二编
简易诉讼程序
第六百七十条
起诉状
一、起诉状须载有下列资料：
ａ）当事人之姓名及居所，如属可能，亦须指出当事人之职业及工作地方；
ｂ）作为诉讼依据之事实；
ｃ）请求。
二、起诉状无须以分条缕述方式陈述。
三、原告于提交起诉状时应立即提出有关证据。
第六百七十一条
传唤及答辩
一、须传唤被告以便其于十五日期间内答辩。
二、上条第二款及第三款之规定适用于答辩。
第六百七十二条
对答辩之答复
一、如被告提出反诉或有关诉讼为消极确认之诉，原告得于接获依据第四百一十一条之规定命令作出之通知后十五日内，就答辩作出答复。
二、第六百七十条第二款及第三款之规定，适用于原告之答复。
第六百七十三条
立即审理各问题——指定辩论及审判之听证日期
一、提交诉辩书状之阶段结束后，法官得立即审理其有权审理之延诉抗辩或无效情况。
二、如被告无提出答辩，则依据第四百零五条及第四百零六条之规定视其承认原告所陈述之事实；如根据视为承认之事实系会导致诉讼之理由成立，而原告陈述之依据载于起诉状者，法官得单纯透过认同该等依据，判处被告满足有关请求。
三、就答辩未作答复者，产生第四百一十条所指之效果。
四、如诉讼须继续进行，则法官须指定辩论及审判之听证日期，该听证应于三十日内进行。
第六百七十四条
人证
一、第五百三十三条所指之证人数目限额减至六名，而第五百三十四条所指之限额则减至三名。
二、当事人无委托诉讼代理人时，由法官进行对证人之询问。
三、证人由当事人偕同到场，而无须通知，但提出有关证人之当事人适时声请对证人作出通知者除外。
第六百七十五条
鉴定证据
鉴定仅由一名鉴定人进行。
第六百七十六条
辩论及审判之听证
一、任何当事人之缺席，即使经说明理由，亦不构成押后听证之原因。
二、如被传召之证人缺席，则法官决定是否押后或中止听证。
三、如当事人在场或由诉讼代理人代理，法官须试行调解当事人；如调解不成，则命令进行调查措施。
四、如法官认为为对案件作出裁判，必须进行某一证明措施，而该措施不能在听证中进行者，则命令中止该听证，并立即指定进行有关措施之日期；但审判应于三十日内完成。
五、调查证据后，各当事人，或其由他人代理时，其诉讼代理人，得作出简短之口头陈述。
六、对事实事宜及法律事宜作出裁判之判决须扼要说明理由。
七、判决经口述载于纪录中，但法官鉴于案件复杂，认为应以书面作出判决者除外。
第四卷
普通执行程序
第一编
一般规定
第一章
执行名义
第六百七十七条
执行名义之类别
仅下列者方可作为执行依据：
ａ）给付判决；
ｂ）经公证员作成或认证且导致设定或确认任何债之文件；
ｃ）经债务人签名，导致设定或确认按第六百八十九条确定或按该条可确定其金额之金钱债务之私文书，又或导致设定或确认属交付动产之债或作出事实之债之私文书；
ｄ）按特别规定获赋予执行力之文件。
第六百七十八条
给付判决之可执行性
一、给付判决仅于确定后方成为执行名义，但对给付判决所提起之上诉仅具移审效力者除外。
二、于上诉待决期间已开始之执行根据以证明书予以证实之确定性裁判而终止或变更；中间裁判亦得中止或变更有关执行，视乎针对中间裁判提起之上诉获赋予之效力而定。
三、对将予执行之判决提起之上诉正处待决期间，如请求执行之人或任何债权人不提供担保，不得向其作出支付。
四、如对判决提起之上诉仅具移审效力，则在执行该判决时，被执行人得提供担保以中止该执行；为此，适用经作出必要配合之第七百零一条之规定。
第六百七十九条
批示及仲裁裁决之可执行性
一、法院当局判处履行一债务之批示以及判处履行一债务之其它裁判或行为，在执行力方面等同于给付判决。
二、仲裁庭所作裁决一如上款所指之裁判予以执行。
第六百八十条
澳门以外地方之裁判及其它执行名义之可执行性
一、澳门以外地方之法院或仲裁员所作之裁判，须经澳门具管辖权之法院审查及确认后，方可作为执行之依据，但适用于澳门之国际协约或属司法协助领域之协议另有规定者除外。
二、对于澳门以外地方所作成之其它执行名义，为成为可执行之依据，无须经澳门法院审查及确认。
第六百八十一条
经公证员作成或认证之文件之可执行性
在经公证员作成或认证之文件中，如已就将来之给付作出约定或已就将来之债之设定作出规定，则该等文件得作为执行之依据，只要透过按照该等文件所载条款而发出之文件，又或该等文件中无载明有关条款时，只要透过本身具执行力之文件，证明已作出使有关法律行为成立之给付，又或证明在当事人作出上述规定后已设定某一债务。
第六百八十二条
代签之私文书之可执行性
代签之私文书仅在签名经公证员依据公证法确认后，方具执行力。
第六百八十三条
摘录自财产清册程序卷宗之证明之可执行性
一、摘录自财产清册程序卷宗之证明载明下列内容时，该证明具有执行名义之效力：
ａ）财产清册程序之认别数据，当中须指明财产清册中之财产所属之人及声请制作该清册之人；
ｂ）指出有关之利害关系人在该程序中具有继承人或受遗赠人之身分；
ｃ）财产分割表中涉及上述利害关系人之内容，以及声明该分割系经判决裁定作出；
ｄ）列出在分割予上述利害关系人之财产当中其要求获给予之部分。
二、如第一审之财产分割判决在上诉中有变更，而该变更影响利害关系人之财产份额者，则在上述证明内应转录就上诉所作之确定性裁判中关于该财产份额之部分。
三、如上述证明用作证实存有一债权，则除载有第一款ａ项所指之资料外，仅须载明有关卷宗内涉及核准或确认该债权之内容以及涉及该债权之支付方式之内容。
第六百八十四条
执行之自始合并
一、如无出现第七十一条第一款所指之障碍，债权人或数名共同诉讼之债权人得请求将针对同一债务人或针对数名共同诉讼之债务人之执行合并进行，即使该等执行以不同名义作为依据亦然。
二、该条第三款及第四款之规定，适用于执行之合并。
第六百八十五条
执行之继后合并
执行未被裁定终止时，请求执行之人得于同一程序中声请就其它名义进行执行，只要符合执行自始合并须具之条件。
第二章
执行之初步阶段
第六百八十六条
初步阶段之作用
根据执行名义，有关之债仍未确定、不可要求履行及未确切定出时，应请求执行之人之声请，于执行时应首先采取措施，使之成为确定、可要求履行及确切定出者。
第六百八十七条
属选择之债时给付之选择
一、如属选择之债，且由债务人选择有关给付者，则通知债务人于法院所定期间内声明其选择作出之给付。
二、如无声明，则执行得按债权人所选择之给付为之。
三、如应由第三人作出选择，则通知其作出选择；如第三人不作选择，又或有数名债务人，而就有关选择不能形成多数意见者，则应请求执行之人之声请，由法院作出选择，为此适用经作出必要配合之第一千二百一十九条之规定。
第六百八十八条
附条件之债或取决于另一给付之债
一、如债务取决于停止条件或取决于债权人或第三人作出给付，则债权人须证明该条件已成就，又或已作出或提供有关给付。
二、如未能以文件证明，则债权人得在请求执行之最初声请中，提出其它证据，而对该等证据须立即调查；如认为有需要，得听取债务人之陈述，但不影响被执行人可透过异议反对执行之权能。
三、如仅因欠缺催告或未于债务人之住所请求支付以致不可要求履行债务，则有关债务视为于传唤被执行人时到期。

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中国银行业监督管理委员会


中国银行业监督管理委员会令（2004年第2号）
《商业银行资本充足率管理办法》已经国务院批准。现予公布。自2004年3月1日起施行。
主席:刘明康
二○○四年二月二十三日

商业银行资本充足率管理办法

第一章 总 则
第一条 为加强对商业银行资本充足率的监管，促进商业银行安全、稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国外资金融机构管理条例》等法律法规，制定本办法。
第二条 本办法适用于在中华人民共和国境内设立的商业银行，包括中资银行、外资独资银行、中外合资银行。
第三条 本办法中的资本充足率，是指商业银行持有的、符合本办法规定的资本与商业银行风险加权资产之间的比率。
第四条 商业银行资本充足率的计算应建立在充分计提贷款损失准备等各项损失准备的基础之上。
第五条 商业银行资本应抵御信用风险和市场风险。
第六条 商业银行应同时计算未并表的资本充足率和并表后的资本充足率。
第七条 商业银行资本充足率不得低于百分之八，核心资本充足率不得低于百分之四。
第八条 中国银行业监督管理委员会（以下简称银监会）按照本办法对商业银行资本充足率、资本管理状况进行监督检查。
第九条 商业银行应按照本办法披露资本充足率信息。
第二章 资本充足率计算
第十条 商业银行计算并表后的资本充足率时，应将以下机构纳入并表范围：
（一）商业银行拥有其过半数以上（不包括半数）权益性资本的被投资金融机构，包括：
1.商业银行直接拥有其过半数以上权益性资本的被投资金融机构；
2.商业银行的全资子公司拥有其过半数以上权益性资本的被投资金融机构；
3.商业银行与其全资子公司共同拥有其过半数以上权益性资本的被投资金融机构。
（二）商业银行不拥有其过半数以上的权益性资本，但与被投资金融机构之间有下列情况之一的，应将其纳入并表范围：
1.通过与其他投资者之间的协议，持有该机构半数以上的表决权；
2.根据章程或协议，有权控制该机构的财务和经营政策；
3.有权任免该机构董事会或类似权力机构的多数成员；
4.在该机构董事会或类似权力机构有半数以上投票权。
可以不列入并表范围的机构包括：已关闭或已宣告破产的金融机构；因终止而进入清算程序的金融机构；决定在一年之内售出而短期持有其过半数以上权益性资本的金融机构；受所在国外汇管制及其他突发事件影响、资金调度受到限制的境外附属金融机构。
第十一条 商业银行资本充足率的计算公式:
资本充足率=（资本—扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本）
核心资本充足率=（核心资本—核心资本扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本）
第十二条 商业银行资本包括核心资本和附属资本。
核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。
附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券和长期次级债务。
第十三条 商业银行的附属资本不得超过核心资本的100%；计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的50%。
第十四条 商业银行计算资本充足率时，应从资本中扣除以下项目：
（一）商誉；
（二）商业银行对未并表金融机构的资本投资；
（三）商业银行对非自用不动产和企业的资本投资。
第十五条 商业银行计算核心资本充足率时，应从核心资本中扣除以下项目：
（一）商誉；
（二）商业银行对未并表金融机构资本投资的50%；
（三）商业银行对非自用不动产和企业资本投资的50%。
第十六条 商业银行计算各项贷款的风险加权资产时，应首先从贷款账面价值中扣除专项准备；其他各类资产的减值准备，也应从相应资产的账面价值中扣除。
第十七条 商业银行境外债权的风险权重，以相应国家或地区的外部信用评级结果为基准。不同评级公司对同一国家或地区的评级结果不一致时，选择较低的评级结果。
（一）对其他国家或地区政府的债权，该国家或地区的评级为AA-以上（含AA-）的，风险权重为0%，AA-以下的，风险权重为100%；
（二）对境外商业银行、证券公司的债权，注册地所在国或地区的评级为AA-以上（含AA-）的，风险权重为20%，AA-以下的，风险权重为100%；
（三）对其他国家或地区政府投资的公用企业的债权，所在国家或地区的评级为AA-以上（含AA-）的，风险权重为50%，AA-以下的，风险权重为100%。
第十八条 商业银行对多边开发银行债权的风险权重为0%。
第十九条 商业银行对我国中央政府和中国人民银行本外币债权的风险权重均为0%。
商业银行对我国中央政府投资的公用企业债权的风险权重为50%。
第二十条 商业银行对我国政策性银行债权的风险权重为0%。
第二十一条 商业银行对我国其他商业银行债权的风险权重为20%，其中原始期限四个月以内（含四个月）债权的风险权重为0%。
第二十二条 商业银行对我国中央政府投资的金融资产管理公司为收购国有银行不良贷款而定向发行的债券的风险权重为0%。
商业银行对我国中央政府投资的金融资产管理公司的其他债权的风险权重为100%。
第二十三条 商业银行对企业、个人的债权及其他资产的风险权重均为100%。
第二十四条 个人住房抵押贷款的风险权重为50%。
第二十五条 下列质物具有风险缓释作用：
（一）以特户、封金或保证金等形式特定化后的现金；
（二）黄金；
（三）银行存单；
（四）我国财政部发行的国债；
（五）中国人民银行发行的票据；
（六）我国政策性银行、商业银行发行的债券、票据和承兑的汇票；
（七）我国中央政府投资的公用企业发行的企业债券、票据和承兑的汇票；
（八）评级为AA-以上（含AA-）国家或地区政府发行的债券，在这些国家或地区注册的商业银行、证券公司及政府投资的公用企业所发行的债券、票据和承兑的汇票；
（九）多边开发银行发行的债券。
以前款所列质物质押的贷款，取得与质物相同的风险权重，或取得对质物发行人或承兑人直接债权的风险权重。部分质押的贷款，受质物保护的部分获得相应的低风险权重。
第二十六条 下列保证主体提供的保证具有风险缓释作用：
（一）我国政策性银行、商业银行；
（二）经国务院批准，为使用外国政府或国际经济组织贷款进行转贷的我国国家机关；
（三）我国中央政府投资的公用企业；
（四）评级为AA-以上（含AA-）国家或地区的政府以及在这些国家或地区注册的商业银行，这些国家或地区政府投资的公用企业；
（五）多边开发银行。
以前款所列保证主体提供全额保证的贷款，取得对保证人直接债权的风险权重。部分保证的贷款，被保证部分获得相应的低风险权重。
第二十七条 商业银行应对表外业务的信用风险计提资本。
商业银行应将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数,获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产。
对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算。
第二十八条 商业银行应对市场风险计提资本。
市场风险是指因市场价格变动而导致表内外头寸损失的风险。本办法所称市场风险包括以下风险：交易账户中受利率影响的各类金融工具及股票所涉及的风险、商业银行全部的外汇风险和商品风险。
第二十九条 商业银行应该按照本办法的规定设立交易账户，交易账户中的所有项目均应按市场价格计价。
交易账户包括：商业银行从事自营而短期持有并旨在日后出售或计划从买卖的实际或预期价差、其他价格及利率变动中获利的金融工具头寸；为执行客户买卖委托及做市而持有的头寸；为规避交易账户其他项目风险而持有的头寸。
第三十条 交易账户总头寸高于表内外总资产的10%或超过85亿元人民币的商业银行，须计提市场风险资本。
第三十一条 按照本办法不须计提市场风险资本的商业银行，必须每季向银监会报告市场风险头寸。
第三十二条 商业银行应按照本办法规定的标准法计算市场风险资本。经银监会审查批准，商业银行可以使用内部模型法计算市场风险资本。

第三章 监督检查
第三十三条 商业银行董事会承担本银行资本充足率管理的最终责任, 负责确定资本充足率管理目标，审定风险承受能力，制定并监督实施资本规划。未设立董事会的，由行长负责。
第三十四条 商业银行高级管理人员负责资本充足率管理的实施工作，包括制定本银行资本充足率管理的规章制度，完善信用风险和市场风险的识别、计量和报告程序，定期评估资本充足率水平，并建立相应的资本管理机制，加强对资本评估程序的检查和审计，确保各项监控措施的有效实施。
第三十五条 商业银行应向银监会报告未并表和并表后的资本充足率。并表后的资本充足率每半年报送一次，未并表的资本充足率每季报送一次。如遇影响资本充足率的特别重大事项，应及时报告银监会。
商业银行向银监会报告资本充足率时，应同时抄报中国人民银行。
第三十六条 银监会对商业银行资本充足率实行现场检查和非现场监控。检查内容主要包括：
（一）商业银行资本充足率有关规章制度的制定和执行情况；
（二）商业银行保持资本充足率的资本规划和执行情况，监控资本水平的能力和手段；
（三）商业银行的信用风险和市场风险状况；
（四）商业银行交易账户的设立、项目计价是否符合本办法的规定。
第三十七条 根据商业银行的风险状况及风险管理能力，银监会可以要求单个银行提高最低资本充足率标准。
第三十八条 根据资本充足率的状况，银监会将商业银行分为三类：
（一）资本充足的商业银行：资本充足率不低于百分之八，核心资本充足率不低于百分之四；
（二）资本不足的商业银行：资本充足率不足百分之八，或核心资本充足率不足百分之四；
（三）资本严重不足的商业银行：资本充足率不足百分之四，或核心资本充足率不足百分之二。
第三十九条 对资本充足的商业银行，银监会支持其稳健发展业务。为防止其资本充足率降到最低标准以下，银监会可以采取下列干预措施：
（一）要求商业银行完善风险管理规章制度；
（二）要求商业银行提高风险控制能力；
（三）要求商业银行加强对资本充足率的分析及预测；
（四）要求商业银行制定切实可行的资本维持计划，并限制商业银行介入部分高风险业务。
第四十条 对资本不足的商业银行，银监会可以采取下列纠正措施:
（一）下发监管意见书。监管意见书的内容包括：对商业银行资本充足率现状的描述、将采取的纠正措施、各项措施的详细实施计划；
（二）要求商业银行在接到银监会监管意见书的二个月内，制定切实可行的资本补充计划；
（三）要求商业银行限制资产增长速度；
（四）要求商业银行降低风险资产的规模；
（五）要求商业银行限制固定资产购置；
（六）要求商业银行限制分配红利和其他收入；
（七）严格审批或限制商业银行增设新机构、开办新业务。
除前款所列的纠正措施外，根据商业银行风险程度及资本补充计划的实施情况，银监会有权要求商业银行停办除低风险业务以外的其它一切业务、停止审批商业银行增设机构和开办新业务。
第四十一条 对资本严重不足的商业银行，银监会除采取本办法第四十条所列的纠正措施外,还可以采取以下纠正措施：
（一）要求商业银行调整高级管理人员；
（二）依法对商业银行实行接管或者促成机构重组，直至予以撤销。
在处置此类商业银行时，银监会还将综合考虑外部因素，采取其他必要措施。

第四章 信息披露
第四十二条 商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，未设立董事会的，由行长负责。信息披露的内容须经董事会或行长批准。
第四十三条 资本充足率的信息披露主要包括以下五个方面内容：风险管理目标和政策、并表范围、资本、资本充足率、信用风险和市场风险。对于涉及商业机密无法披露的项目，商业银行可披露项目的总体情况，并解释特殊项目无法披露的原因。
第四十四条 商业银行资本充足率信息披露时间为每个会计年度终了后的四个月内。因特殊原因不能按时披露的，应至少提前十五个工作日向银监会申请延迟。
第四十五条 商业银行资本充足率信息在披露前应报送银监会。
第四十六条 商业银行应在主要营业场所公布本办法要求披露的信息内容，并确保股东及相关利益人能及时获得。
第五章 附 则
第四十七条 外资独资财务公司、合资财务公司资本充足率的计算、监督检查和信息披露，比照适用本办法。外国银行在华分行参照本办法规定的风险权重计算人民币风险加权资产。
第四十八条 附件1、附件2、附件3、附件4和附件5是本办法的组成部分。附件有关内容如下：
（一）附件1：资本定义；
（二）附件2：表内资产风险权重表；
（三）附件3：表外项目的信用转换系数及表外项目的定义；
（四）附件4：计算市场风险资本要求的标准法；
（五）附件5：信息披露的内容。
第四十九条 本办法中采用了标准普尔AA-的评级符号，但对商业银行选用外部信用评级公司不做规定，商业银行可自行选择评级公司的评级结果，并保持连续性。
第五十条 对其他国家或地区政府的债权包括对这些国家或地区政府、中央银行和其他等同于政府机构的债权。对于等同于政府的机构的界定，以所在地银行监管当局的规定为准。
第五十一条 权益性资本是指能够据以参与公司管理，对经营决策有投票权的资本。
第五十二条 公用企业是指涉及公用事业的经营者，包括供水、供电、供热、供气、邮政、电讯、交通运输等行业的经营者。公用企业主要分布在国民经济基础行业中，多数担负向公众提供服务的任务，这些企业通常由国家通过政府财政手段创立，且投资规模巨大。
第五十三条 商业银行最迟要在2007年1月1日达到最低资本要求。在过渡期内，商业银行要制定并实施切实可行的资本充足率分步达标规划，并报告银监会。银监会根据商业银行资本充足率达标规划的实施情况，采取本办法第四十条、第四十一条规定的纠正措施。
第五十四条 本办法由银监会负责解释。
第五十五条 本办法自2004年3月1日起施行。
附件1
资本定义

一、核心资本
实收资本：投资者按照章程或合同、协议的约定，实际投入商业银行的资本。
资本公积：包括资本溢价、接受的非现金资产捐赠准备和现金捐赠、股权投资准备、外币资本折算差额、关联交易差价和其他资本公积。
盈余公积：包括法定盈余公积、任意盈余公积以及法定公益金。
未分配利润：商业银行以前年度实现的未分配利润或未弥补亏损。
少数股权：在合并报表时，包括在核心资本中的非全资子公司中的少数股权，是指子公司净经营成果和净资产中不以任何直接或间接方式归属于母银行的部分。
二、附属资本
重估储备：商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额为重估储备。若银监会认为，重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部分不超过重估储备的70%。
一般准备：一般准备是根据全部贷款余额一定比例计提的，用于弥补尚未识别的可能性损失的准备。
优先股：商业银行发行的、给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票。
可转换债券：商业银行依照法定程序发行的、在一定期限内依据约定条件可以转换成商业银行普通股的债券。计入附属资本的可转换债券必须符合以下条件：
1.债券持有人对银行的索偿权位于存款人及其他普通债权人之后，并不以银行的资产为抵押或质押；
2.债券不可由持有者主动回售；未经银监会事先同意，发行人不准赎回。
长期次级债务：是指原始期限最少在五年以上的次级债务。经银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后五年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣20%。如一笔十年期的次级债券，第六年计入附属资本的数量为100%，第七年为80%，第八年为60%，第九年为40%，第十年为20%。


附件2
表内资产风险权重表




项 目
权重
a.现金类资产

aa.库存现金
0%
ab.黄金
0%
ac.存放人民银行款项
0%
b.对中央政府和中央银行的债权

ba.对我国中央政府的债权
0%
bb.对中国人民银行的债权
0%
bc.对评级为AA-及以上国家和地区政府和中央银行的债权
0%
bd.对评级为AA-以下国家和地区政府和中央银行的债权
100%
c.对公用企业的债权(不包括下属的商业性公司)

ca.对评级为AA-及以上国家和地区政府投资的公用企业的债权
50%
cb.对评级为AA-以下国家和地区政府投资的公用企业的债权
100%
cc.对我国中央政府投资的公用企业的债权
50%
cd. 对其他公用企业的债权
100%
d.对我国金融机构的债权

da.对我国政策性银行的债权
0%
db.对我国中央政府投资的金融资产管理公司的债权

dba. 金融资产管理公司为收购国有银行不良贷款而定向发行的债券
0%
dbb.对金融资产管理公司的其他债权
100%
dc.对我国商业银行的债权

dca.原始期限四个月以内（含四个月）
0%
dcb.原始期限四个月以上
20%
e.对在其他国家或地区注册金融机构的债权

ea.对评级为AA-及以上国家或地区注册的商业银行或证券公司的债权
20%
eb.对评级为AA-以下国家或地区注册的商业银行或证券公司的债权
100%
ec.对多边开发银行的债权
0%
ed.对其他金融机构的债权
100%
f.对企业和个人的债权

fa. 对个人住房抵押贷款
50%
fb. 对企业和个人的其他债权
100%
g.其他资产
100%

附件3
表外项目的信用转换系数及表外项目的定义

一、表外项目的信用转换系数

项 目
信用转换系数
等同于贷款的授信业务
100%
与某些交易相关的或有负债
50%
与贸易相关的短期或有负债
20%
承诺
原始期限不足1年的承诺
原始期限超过1年但可随时无条件撤销的承诺
其他承诺

0%
0%
50%
信用风险仍在银行的资产销售与购买协议
100%
上述表外项目中：
1.等同于贷款的授信业务，包括一般负债担保、远期票据承兑和具有承兑性质的背书。
2.与某些交易相关的或有负债，包括投标保函、履约保函、预付保函、预留金保函等。
3.与贸易相关的短期或有负债，主要指有优先索偿权的装运货物作抵押的跟单信用证。
4.承诺中原始期限不足1年或可随时无条件撤销的承诺，包括商业银行的授信意向。
5.信用风险仍在银行的资产销售与购买协议，包括资产回购协议和有追索权的资产销售。
二、汇率、利率及其他衍生产品合约的风险资产
汇率、利率及其他衍生产品合约，主要包括互换、期权、期货和贵金属交易。这些合约按现期风险暴露法计算风险资产。利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一部分是按市价计算出的重置成本，另一部分由账面的名义本金乘以固定系数获得。不同剩余期限的固定系数如下表：

项 目
剩余期限
利率
汇率与黄金
黄金以外的贵金属
不超过1年
0.0%
1.0%
7.0%
1年以上，不超过5年
0.5%
5.0%
7.0%
5年以上
1.5%
7.5%
8.0%


附件4
计算市场风险资本要求的标准法

一、利率风险
利率风险包括交易账户中的债券（固定利率和浮动利率债券、可转让存款证、不可转换优先股及按照债券交易规则进行交易的可转换债券）、利率及债券衍生工具头寸的风险。 利率风险的资本要求包括特定风险和一般市场风险的资本要求两部分。
1.特定风险
特定风险的资本要求按以下五个等级逐渐增加：
政府证券： 0.00%
合格证券：
（1）剩余期限为不超过6个月： 0.25%
（2）剩余期限为6个月至24个月：1.00%
（3）剩余期限为24个月以上： 1.60%
其他证券： 8.00%
2.一般市场风险
一般市场风险的资本要求由以下三部分组成：
(1)每时段内加权多头和空头头寸可相互对冲的部分所对应的垂直资本要求；
(2)不同时段间加权多头和空头头寸可相互对冲的部分所对应的横向资本要求；
(3)交易账户的加权净多头或净空头头寸所对应的资本要求。
一般市场风险资本要求的计算采用到期日法。时段的划分和各时段的风险权重见表一，时区的划分和匹配的风险权重见表二。
第一，各时段的头寸乘以相应的风险权重计算各时段的加权头寸；
第二，各时段的加权多、空头头寸可相互对冲的部分乘以10%得出垂直资本要求；
第三，各时段的加权多头头寸和加权空头头寸进行抵消得出各个时段的加权头寸净额；将在各时区内各时段的加权头寸净额之间的可相互对冲的部分乘以表二所列的第一组权重得出各个时区内的横向资本要求；
第四，各时区内各时段的加权头寸净额进行抵消，得出各时区加权头寸净额；每两个时区加权头寸净额之间可相互对冲的部分乘以表二所列的第二组权重得出时区间的横向资本要求。
第五，各时期加权头寸净额进行抵消，得出整个交易账户的加权净多头或空头头寸所对应的资本要求。
表一：时段和权重

息票利率不小于3%
息票利率小于3%℅
风险权重
假定的收益变化
不长于1个月
不长于1个月
0.00%℅
1.00
1至3个月
1至3个月
0.20%℅
1.00
3至6个月
3至6个月
0.40%℅
1.00
6至12个月
6至12个月
0.70%℅
1.00
1至2年
1.0至1.9年
1.25%℅
0.90
2至3年
1.9至2.8年
1.75%℅
0.80
3至4年
2.8至3.6年
2.25%℅
0.75
4至5年
3.6至4.3年
2.75%℅
0.75
5至7年
4.3至5.7年
3.25%℅
0.70
7至10年
5.7至7.3年
3.75%℅
0.65
10至15年
7.3至9.3年
4.50%℅
0.60
15至20年
9.3至10.6年
5.25%℅
0.60
20年以上
10.6至12年
6.00%℅
0.60

12至20年
8.00%℅
0.60

20年以上
12.50%℅
0.60

表二：时区和权重

时 区
时 段
同一区内
相邻区之间
1区和3区之间

息票利率不小于3%
息票利率小于3%





1区
0-1个月
0-1个月


40%




40%


40%






100%

1至3个月
1至3个月




3至6个月
3至6个月




6至12个月
6至12个月




2区
1至2年
1.0至1.9年

30%



2至3年
1.9至2.8年




3至4年
2.8至3.6年






3区
4至5年
3.6至4.3年
30%



5至7年
4.3至5.7年




7至10年
5.7至7.3年




10至15年
7.3至9.3年




15至20年
9.3至10.6年




20年以上
10.6至12年




3.利率及债券衍生工具
利率衍生工具包括受利率变化影响的衍生工具合约及资产负债表外工具，如：利率期货、远期利率协议、利率掉期及交叉货币掉期合约、利率期权及远期外汇头寸。债券衍生工具包括债券期货和债券期权。
上述衍生工具应转换为基础工具，并按基础工具的特定风险和一般市场风险的方法计算资本要求。利率和货币掉期、远期利率协议、远期外汇合约、利率期货及利率指数期货不必计算特定风险的资本要求；如果期货合约的基础工具是债券或代表债券组合的指数，则应根据发行人的信用风险计算特定风险资本要求。
二、股票风险
股票风险是指交易账户中股票及股票衍生工具头寸的风险。其中股票是指按照股票交易规则进行交易的所有金融工具，包括普通股（不考虑是否具有投票权）、可转换债券和买卖股票的承诺。
1.特定风险和一般市场风险
特定风险的资本要求等于各不同市场中各类股票头寸绝对值之和乘以8%后所得各项数值之和。一般市场风险对应的资本要求，等于各不同市场中各类股票净头寸（取绝对值）乘以8%后所得各项数值之和。
2.股票衍生工具
包括股票和股票指数的远期、期货及掉期合约。
衍生工具要转换成基础工具，并按基础工具的特定风险和一般市场风险的方法计算资本要求。
三、外汇风险
外汇风险是指外汇（包括黄金）及外汇衍生工具头寸的风险。

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